下载后可任意编辑[费用报销制度] 公司费用报销制度细则 公司费用报销制度一、目的为了加强对费用、支出报销的管理和便于本公司成本费用的核算以及其他财务工作的开展，结合本公司的实际经营情况特制定本制度。本制度中所称费用是指差旅费、业务招待费、通讯费、办公费及其他费用。 二、办公费报销制度办公费指日常办公耗用的电脑耗材（如打印纸、传真纸、墨盒、硒鼓、磁盘等）、办公文具（如笔、计算器、文件夹、便笺等）、办公场所的零星维修费用和办公过程中发生的各项杂费等。 办公费的报销必须在不超过预算申请表总金额内报销。办公用品的购买由商务 1 部人员负责，并经领导批准后购买，如有变更，必须通知财务部备案。办公用品采购必须附采购物品清单。 第 1 页 共 7 页下载后可任意编辑 三、汽车费报销： 汽车费用（油耗、修理、保养、保险、年审、停车、养路等费用）应控制在部门预算范围内。报销时应附上经营运管理部审核的“付款申请单”。 四、出差管理 1、外地出差差旅费报销原则出差时，应先做好相关行程路线安排，并填写《出差申请单》及《费用预算申请单》向公司领导申请，确认后商务 2 部备案，出差归来报销时，必须有《出差申请单》附在差旅费报销单后面方能报销。省内出差只报销省内长途客运车票，如乘坐火车者，只报销火车硬座车票； 省外出差只报销火车硬卧。 2、员工出差结束三日内必须完成《出差报告》的部分。 五、差旅费差旅费是指公司员工外出公干期间为完成预定任务所发生的必要的合理费用，具体包括长途交通费、住宿费、第 2 页 共 7 页下载后可任意编辑餐饮费、其他公务杂费等。 1、员工出差使用交通工具为火车、汽车普及工具（省外出差火车限乘硬卧，如坐硬座给予硬座 50%的补助）。 2、特别情况，经公司领导批准后，可选择飞机。 3、违反公司规定使用交通工具，一律按火车票（硬座）报销（超出部分由个人支付）。 4、出差过程中，如发生业务应酬费的，应附上经审批的“业务应酬费申请表”。 5、员工外出期间产生的公务费，如文件复印费、传真费等，实报实销。 6、公司员工的手机话费在公司报销标准内给予报销，但手机出现三次打不通（无论任何原因），不能报销该月电话费。 六、招待费用审批制度招待费用指接送客户、接待用餐、赠送礼品、交际应酬所发生的各项费用。为了公司业务开展顺第 3 页 共 7 页下载后可任意编辑利，各部门在预算范围内可根据具体情况安排接待用餐或赠...
