下载后可任意编辑企业现金管理规定办法 为了加强公司对现金的管理,防止资金滞留,加快资金周转,保证资金平安,杜绝利用职务之便,挪用公款,收受回扣,报假帐,假公济私等行为的发生,制定企业现金管理规定: 企业现金管理规定 第一章 总则 第一条 为改善现金管理,促进商品生产和流通,加强对社会经济活动的监督,制定本条例。 第二条 凡在银行和其他金融机构(以下简称开户银行)开立账户的机关、团体、部队、企业、事业单位和其他单位(以下简称开户单位), 必需依照本条例的规定收支和使用现金,接受开户银行的监督。 国家鼓舞开户单位和个人在经济活动中,实行转账方式进行结算,削减使用现金。 第三条 开户单位之间的经济往来,除按本条例规定的范围可以使用现金外,应该通过开户银行进行转账结算。 第四条 各级人民银行应该严格履行金融主管机关的职责,负责对开户银行的现金管理进行监督和稽核。 开户银行依照本条例和中国人民银行的规定,负责现金管理的详细实施,对开户单位收支、使用现金进行监督管理。 第二章 现金管理和监督 第五条 开户单位可以在下列范围内使用现金: (一)职工工资、津贴; 下载后可任意编辑 (二)个人劳务酬劳; (三)根据国家规定颁发给个人的科学技术、文化艺术、体育等各种奖金; (四)各种劳保,福利费用以及国家规定的对个人的其他支出; (五)向个人收购农副产品和其他物资的价款; (六)出差人员必需随身携带的差旅费; (七)结算起点以下的零星支出; (八)中国人民银行确定需要支付现金的其他支出。 前款结算起点定为 1000 元。 结算起点的调节,由中国人民银行确定,报国务院备案。 第六条 除本条例第五条第(五)、(六)项外,开户单位支付给个人的款项,超过使用现金限额的部分,应该以支票或者银行本票支付;确需全额支付现金的,经开户银行审核后,予以支付现金。 前款使用现金限额,按本条例第五条第二款的规定执行。 第七条 转账结算凭证在经济往来中,具有同现金相同的支付实力。 开户单位在销售活动中,不得对现金结算给予比转账结算优待待遇;不得拒收支票、银行汇票和银行本票。 第八条 机关、团体、部队、全民全部制和集体全部制企业事业单位购置国家规定的专项控制商品,必需实行转账结算方式,不得使用现金。 第九条 开户银行应该根据实际需要,核定开户单位 3 天至 5 天的下载后可任意编辑日常零星开支所需的库存现金限额。 边远地区和交通不便地区的开户单位的库存现金限额,可以多于 5天,但不得超...
