商业银行资本管理办法（征求意见稿）二○一一年八月十二日1目录第一章总则...............................................5第二章资本充足率计算和监管要求...........................6第一节资本充足率计算范围.................................6第二节资本充足率计算公式.................................8第三节资本充足率监管要求.................................9第三章资本定义..........................................10第一节资本组成..........................................10第二节资本扣除项........................................12第三节少数股东资本的处理................................14第四节特殊规定..........................................15第四章信用风险加权资产计量..............................15第一节总体要求..........................................15第二节权重法............................................16第三节内部评级法........................................20第五章市场风险加权资产计量..............................24第一节总体要求..........................................24第二节标准法............................................26第三节内部模型法........................................26第六章操作风险加权资产计量..............................27第一节总体要求..........................................27第二节基本指标法........................................28第三节标准法............................................29第四节高级计量法........................................30第七章商业银行内部资本充足评估程序......................30第一节总体要求..........................................30第二节治理结构..........................................31第三节风险评估..........................................35第四节资本规划..........................................36第五节监测和报告........................................37第八章监督检查..........................................39第一节监督检查内容......................................39第二节监督检查程序......................................40第三节第二支柱资本要求..................................42第四节监管措施..........................................43第九章信息披露..........................................46第十章附则..............................................4823附件1资本工具合格标准附件2信用风险权重法表内资产风险权重、表外项目信用转换系数及合格信用风险缓释工具附件3信用风险内部评级法风险暴露分类标准附件4信用风险内部评级体系监管要求附件5信用风险内部评级法风险缓释监管要求附件6专业贷款风险加权资产计量规则附件7交易对手信用风险加权资产计量规则附件8资产证券化风险加权资产计量规则附件9市场风险标准法计量规则附件10市场风险内部模型法监管要求附件11操作风险资本计量监管要求附件12外部评级使用规范附件13资本计量高级方法验证要求附件14商业银行风险评估标准附件15资本计量高级方法监督检查附件16信息披露要求商业银行资本管理办法第一章总则4第一条为加强对商业银行资本监管，促进商业银行安全、稳健运行，根据《中华人民共和国银行业监督管理法》、《中华人民共和国商业银行法》、《中华人民共和国外资银行管理条例》等法律法规，制定本办法。第二条本办法适用于在中华人民共和国境内设立的商业银行、农村合作银行和村镇银行。第三条商业银行资本应抵御所面临的各类风险，包括个体风险和系统性风险。第四条商业银行应达到本办法规定的资本充足率监管要求。第五条本办法中资本充足率，是指商业银行持有的符合本办法规定的资本与风险加权资产之间的比率。一级资本充足率，是指商业银行持有的符合本办法规定的一级资本与风险加权资产之间的比率。核心一级资本充足率，是指商业银行持有的符合本办法规定的核心...
