固定资产管理制度范文第一节总则第一条目的：加强固定资产保管及使用，规范固定资产分类及列帐，并说明固定资产购置、处置、转移、保险等有关作业程序。第二条范围：本制度规范各类固定资产的购置、管理、修理及保险等事务，固定资产前期工程建设不属于本制度规范范围，本制度适用于浙江青莲食品股份有限公司及其子（分）公司。第三条职责:1、使用部门：负责所占用资产的日常使用、养护、维修工作。2、工程部门：负责房屋建筑物的购置、修理，以及机器设备、办公设备等的安装调试、检查、大修理以及送检工作。3、信息部门：负责电子设备的安装调试、检查、修理及送检工作。4、品管部门：负责仪表仪器的检查、送检工作。5、财务部门：负责固定资产的日常管理工作及账务处理工作。6、采购部门：负责固定资产的采购工作。第四条工程技术部门指工程、信息、品管、行政等具备专业技术鉴定的部门。第二节购置第五条计划与预算。1、各固定资产需求部门负责人根据预算部统一规定，编制本部门年度《固定资产新增计划表》。固定资产新增计划表序使用部门固定资产类别固定资产名称及规格1月2 月3 月4 月5 月6 月7 月8 月9 月10月11月12月合计数量〔金:数量金?额数量金额数量金额数量金额数量金额:数!金额:数i金额数量金额:数i金额匚数1金额:数!金额匚数1金额核并汇编《固定资产新增预算表》，经本公司财务部经理审核后按预算审批流程报批；形成正式的下一年度固定资产购置预算。第六条申请与审批。1、公司各部门原则上由各部门负责人应根据正式的固定资产购置计划进行固定资产购置申请；申请应填报《固定资产采购申请单》，若未列入年度预算内的，还需说明“未入预算原因”。2、固定资产采购申请单需求部门计价单位购置设备名称设备技术参数需求计划生产厂家供货时间数量单价总价合计申请事由：未列入预算原因：申请部负责人：审核意见：申请公司财务部：审核意见：申请公司负责人：总经理财务总监预算部经理3、审批：固定资产不论金额大小，最后批准权均归属于总公司总经理；总经理出差期间，可授权财务总监代批。第七条采购。1、经审批的《固定资产采购申请单》交到采购部门，采购部门根据采购申请单及公司采购相关规定进行采购。2、大额采购原则上应采用招标方式进行，招标文件和成交合同应交财务部固定资产管理员处备案。3、没有采用招标方式的，应坚持“货比三家”的原则，保证资产的最优性价比。4、采购人员在进行供货商的选择时，应着重考虑供...
