****公司****年度内部控制评价总体情况为加强和规范企业内部控制，提高公司经营管理水平和风险控制能力，保护投资者合法权益，****公司根据财政部、证监会等五部委联合发布的《企业内部控制基本规范》和国资委和中国能建的要求，对本公司内部控制设计及运行的有效性进行评价并编制了本报告。一、内部控制评价工作的总体情况（一）内部控制的目标建立和完善符合现代公司管理要求的内部组织结构，形成科学的决策机制、执行机制和监督机制，保证公司经营管理目标的实现；建立行之有效的风险控制系统，强化风险管理，保证公司各项经营活动的正常有序运作；建立有效的公司内部控制活动，堵塞漏洞、消除隐患，防止并及时发现和纠正错误及舞弊行为，保护公司资产的安全、完整；规范公司财务管理行为，保证财务报告及相关信息真实完整，提高财务报告信息质量；确保国家有关法律法规和本公司内部规章制度的贯彻执行。由于内部控制存在固有的局限性，故仅能对达到上述目标提供合理保证。（二）公司实施内部控制评价遵循下列原则1.全面性原则。评价工作应当包括内部控制的设计与运行，涵盖公司及所属单位的各种业务和事项。-１-2.重要性原则。评价工作应当在全面评价的基础上，以风险评估为基础，根据风险发生的可能性和对公司内控目标影响的程度确定需要评价的重要业务单位、重大业务事项和高风险领域。3.客观性原则。评价工作应当准确地揭示经营管理的风险状况，如实反映内部控制设计与运行的有效性。4.及时性原则。评价工作通常每年度第四季度开展一次，但当公司发展战略、组织结构、经营活动、业务流程、关键岗位员工等发生较大调整或变化的情况下，还应及时对内部控制的某一或某些方面进行有针对性的检查评价。（三）内部控制评价工作的组织实施公司监察审计部具体组织实施内部控制评价工作，对纳入评价范围的业务和事项，按照制订评价工作方案、组成评价工作组、实施现场测试、认定控制缺陷、汇总评价结果、编报评价报告的程序实施评价。公司及所属单位积极配合内部控制评价工作，对发现缺陷提出整改方案及具体整改计划，积极整改。公司内控委员会对内部控制评价报告的真实性负责，对公司内部控制自我评价报告进行审批，监察审计部对公司建立与实施内部控制进行监督。二、内部控制评价的依据本评价报告依据财政部、证监会等五部委联合发布的《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》等规范，结合公司内部控制制度...
