徐州* * * * 有限公司 生产 内 部 控 制 制 度 草 案 第一节 内控概述 一、定义与范围 生产是将包括原料、辅料、包装物等各种物料转化为产成品的过程
本制度所指的生产包括以下主要业务活动： 1 、生产计划安排 生产部根据生产预算及客户的订单确定月度生产任务，并继续分解为每日生产指令，以控制生产进度
2 、物料管理 生产性物料的领料、发放、使用控制及相关的记录、统计工作
3 、生产环节 解冻清洗、煮制、修剪、包装、封口、杀菌、凉晒、检验等生产环节和质检工作，以及相关的记录、统计工作
4 、产成品管理 产成品的入库、保管、检验、出库环节及相关的记录、统计工作
5 、成本管理 生产成本核算、成本分析、成本控制等
本制度主要规范生产部及所属各车间、办公室的内部控制，其中涉及其他部门的业务环节参照相关程序与制度执行
二、 控制目标 • 通过采用合理的组织结构形式，提高生产业务的管理效率； • 保证生产预算和生产计划的贯彻与执行； 徐州* * * * 有限公司 • 保证生产有关的业务活动均按照适当的授权进行，促使公司的生产活动协调、有序、高效运行； • 加强内部控制，降低生产成本和费用； • 保证生产活动中对资产和记录的接触、处理均经过适当授权，维护公司资产的安全性； • 保证生产活动中的所有交易事项均得到准确记录； 三、 主要控制节点 • 生产厂长、车间主任制定与下达月度推进计划； • 车间主任制定与下达每日生产指令； • 发放记录单记录物料领取、使用、损耗； • 批记录记录生产全过程； • 产成品区分待验、合格品和不合格品保管； 四、 控制政策与方法 • 以生产预算、月生产任务表、月度生产推进计划、每日生产指令逐层控制生产进程； • 班组长/ 车间统计员全程监控物料及产成品流转； • 制定消耗定额控制物料消耗； 徐州****有限公司 第二节 组织机构及岗位职
