某同志离任审计工作方案范文VIP专享

下载后可任意编辑某同志离任审计工作方案范文离任审计方案-06-1817：42|作者：hill1____521|____：____次离任审计方案(一)根据县局(分公司)____月份办公会议安排，决定对____月份调整的烟叶工作站站长任职期间的经济责任情况进行审计，根据审计工作相关的规定，特订以下审计方案。一、审计目的通过对烟叶工作站站长任职期间的资产管理、资金往来、资金收支的真实性、合规性的审计，正确评价任期经济责任的履行情况，从而进一步法律规范烟站的管理行为。二、审计对象和审计期间审计对象：西村烟叶工作站站长：陈百清段村烟叶工作站站长：姚合群仁村烟叶工作站站长：唐万民果园烟叶工作站站长：席东峰西阳烟叶工作站站长：古庆辉审计期间：____年____月—____年____月____年____月—____年____月____年____月—____年____月____年____月—____年____月____年____月—____年____月三、审计内容1、费用报销方面是否合规。有无超预算执行的现象。2、物资差价款的收取是否按程序要求办理。交款是否及时，原始凭证是否齐全。3、烟叶生产专用物资管理手续是否齐全。报账是否及时。签字是否有代签现象。账账、账实是否相符。4、资产管理是否建立固定资产、低值易耗品明细账，是否账账、账实相符。是否有擅自处置资产情况。第 1 页共 16 页下载后可任意编辑5、是否建立固定资产、低值易耗品、往来、包装物、材料物资、库存商品明细账。6、是否将以下单据整理归档。(1)司磅员存留的过磅单及烟叶收购清单。(2)仓库保管的出、入库单和数量帐、调拨单、盘点表、成包验收入库单、质量认可卡及其它票据。(3)微机操作员的收购____及日报表、月报表。(4)付款员的现金帐、付款凭证及报表。7、被审计企业领导人员廉洁自律情况。8、财务专用章和烟站专用章是否根据规定放置和使用。四、审计成员审计组组长：杨社军审计组成员：魏秋林李留群王龙五、审计时间：至____月____日六、审计步骤：① 听取烟站汇报，②实施审计，③编写审计底稿，④汇总分析，⑤撰写审计报告，⑥和被审单位交换意见并签字。七、工作要求为了提高审计工作质量，保证审计结果的客观公正，有效控制审计风险，对审计工作提出要求：1、严格遵守审计职业道德法律规范，仔细完成好审计任务，做到审计结论事实清楚，证据充足，理由充分，评价客观。2、严格遵守审计程序和审计纪律。根据审计方案确定的内容，依法开展审计，取得审计证据。严格遵守审计纪律，保守审计____。3、加强基础工作管理，要求...