1 ＸＸ公司财务费用报销制度 为了加强公司财务管理的工作，完善公司的报销程序及规定，合理控制公司经营费用，根据国家有关财务法规的规定及公司对财务规章制度的要求，制定本制度。 1 、 总则 第一条 费用审批及报销流程。 必须三个股东同时签字方可出款 第二条 费用的报销期限。 现金日常费用报销（用于零星购物或支付零星费用）：每周由各部门、各分公司交由财务部门审核，每周星期二或星期五两天由总经理审批办理报销手续，其余时间不予报销。 差旅费报销：所有人员的差旅费报销填制统一的“差旅费报销单”。公司员工出差回来后一周内报销，外地人员于每月 5日前连同上月报销单据（以开票日期为准，日期范围为上月 1日至月末）交回总部核销。 每次核销都必须附 “差旅费报销单”以及“出差申请报告”,，差旅费用报销不得跨月； 第三条 通信补助、林荣盛 2 6 0 元/月；林荣添 2 4 0 元/月；陈由智 2 2 0 元/月。 第四条 原始凭证有效性的规定： （1 ）经办人员在费用支出时，应取得真实合法的原始凭证。 （2 ）经办人员取得的合法凭证时，应按要求规范填写并附上销售电话，否则，视为无效凭证，不予报销。 2 、 各项费用的报销制度 2.1 借款报销及审批制度 第六条 公司员工因公出差借款或报销，应据实认真填写借款单，由各部门经理审签，总经理确认以后，报公司财务部门审核。借款清帐联在报销完毕后退还给借款人。 第七条 员工出差预借差旅费应填写“借款单”，并注明借款事由，按规定程序审批后，到财务部门预借差旅费。 第八条 借款人须在公务完毕后 7个工作日内到财务部结清借款，前款不清后款 2 不予办理借款手续。每年 12月 31日前，除 12月下旬借支的款项外其余所有个人借支的备用金都必须结清归还，逾期不还的，一次或分次从工资中扣回。 2.2 公司内部采购报销制度 第九条 公司各部门应该对需要的物资定期编写采购计划，由分管行政的负责人组织采购。采购发生的费用按照正式发票上显示的金额实报实销（采购金额超过10000元的需要签订采购合同）。 第十条 公司各部门对于急需的物资，由各分公司负责人向公司材料部门提供物资需求申请函，由系统负责人根据公司仓库内相关物资的储备情况决定，待各分公司返还收到物资的回执单后，由材料部门相关负责人持申请函、回执单及相关费用的正式发票依据报销的程序进行报销。 第十一条 采取预付款方式的采购物资，由...
