企业资金管理存在问题及对策分析摘要。在企业的经营过程中，资金是其运营的基础和保障，那么资金在企业中分配和管控将至关重要，这关乎企业的生死存亡，但是企业对资金管理还存在各种各样的问题，所以企业应该采取相应的措施加强对资金的管理，从而使企业能够健康持续的经营下去。本文首先详细的分析企业资金管理中存在的问题，并提出相应的对策，以便于企业能加以借鉴，从而提高资金管理水平。关键词：资金管理；问题；对策一、企业资金管理存在的问题（一）企业的资金管理方式和方法不科学。企业内部的资金管理制度对于企业而言，是其维持正常运作的根本保障。但是真正在企业资金管理的过程中，还有很多的企业对资金管理制度的建设还不够完善，在有些环节还仍然不够科学和具体。除了资金管理制度不完善以外，资金的管理问题也是频繁出现，比如管理缺乏条理、不规范等。财务部门作为企业资金管理的主导部门并没有对自己的工作完全尽职尽责，因为资金管理工作的相关规定在部门内并没有十分明确和细致的规定，这就导致资金管理难以在企业内得到很好的执行。究其原因还是企业没有完善自己资金管理制度，从而难以使资金真正的在企业内高效运作，这对企业整体管理水平的提升也造成了一定的影响。（二）管理层的资金管理能力不足、忽略资金管理的重要性。在企业的财务管理中，资金管理处于核心地位，资金管理与会计核算不能等同，有的管理者却恰恰对两者的认知不足，单一的认为资金管理是一收一支，这说明在一些企业中管理者对资金管理缺乏全面深入的认知，那么管理水平也就难以得到提高。企业的管理者主要来自于销售部门或是技术部门的优秀员工，他们对专业的财务管理和资金管理的认知上难免有所不足，因此，他们一般认为销售收入提高了那么企业就能变得更好，或是有的管理者认为企业只要拥有核心技能，那么就能在市场上提高竞争力。这就致使企业把经营重点放到了销售或者第1页共5页是技术方面。目前，有的企业管理者在不断的实践中也逐渐的认识到资金管理对于企业的重要程度，会派相关人员参与专门的培训，但是这样并不能彻底的帮助企业提高资金管理水平，管理层需要与资金管理人员及时进行沟通配合，才能做出更好的决策，但是有的管理者独断专行，使得资金错配，导致资金的利用率低。（三）企业的资金管理制度不健全。目前，许多企业的资金管理制度仍然没有从传统的资金管理制度上转变过来，这导致企业的实际经营以及外部市场环境的变化有所脱离或者在某些方面不合适，这使得企业的资金管理和控制存有一定的隐患。企业应该根据自身的实际运营情况和外部竞争者的运营情况灵活的变动资金管理制度，对资金的决策审批流程加以明确的规定，同时设立资金平衡预警的方案，确保资金的安全性以及收益率。（四）企业的资金资产周转配置不完善。企业的经济活动必然涉及到大量的流动资产和运营资金的使用，其中还包括回收应收账款。但是其中却存在着大量的问题，比如，应收账款不及时，那么这很有可能导致企业的运营出现问题，还有资金的闲置或是短缺的情况在企业现金管理中时有发生，这不利于企业的经营和发展。之所以发生这些问题是因为企业并没有完善的赊销政策，对于账款的催收措施缺乏效率。二、企业资金管理问题的解决对策（一）规范资金管理，提高资金运作效率。企业的资金管理效果将关系到企业的各项活动能否顺利的开展和完成，更关系着企业未来的生存和发展，所以企业的资金管理对于专业人员的职业素质要求极高。为了能使企业的各个部门满足资金使用要求，同时还能平衡好采购和生产以及销售相关活动，笔者认为可以从以下几点着手：1.强化对应收账款的管理，制定合理的赊销政策并及时催收账款企业应收账款的管理首先应该在企业形成赊销之前，对对方企业的财务以及信誉状况进行全面的调查和分析，进一步分出不同的级别并给予不同的赊销额度。在对其他企业赊销之后，应该专门派人清查每一家赊销企业的赊销额度以及到期的第2页共5页日期，然后进一步催收款项，可以先通过打电话的方式催收，效果不大则可以直接按上门催款，若存在一直延迟还款以及侵犯企业其他合法权利的情形发生时，企业以及...
