商业银行小企业授信工作尽职指引（试行） （银 监 发 〔 2006〕 69 号 2006 年 9 月 26 日 ） 第 一章 总 则 第 一 条 为 进 一 步 完 善 商 业 银 行 小 企 业 授 信 工 作 机 制 ， 规 范 小 企业 授 信 管 理 ， 明 确 授 信 工 作 尽 职 要 求 ， 促 进 小 企 业 授 信 业 务 可 持 续 发展 ， 依 据 《 中 华 人 民 共 和 国 商 业 银 行 法 》、《 中 华 人 民 共 和 国 银 行 业 监督管 理 法 》、《 银 行 开展 小 企 业 贷款业 务 指导意见》 等法 律法 规 和 相关规 定， 制 定本指引。 第 二条 小 企 业 授 信 工 作 尽 职 是指商 业 银 行 从事小 企 业 授 信 业务 调查、授 信 审查、授 信 审批、授 信 后管 理 等各项授 信 业 务 活动的工作 人 员履行 了本指引规 定的最基本的尽 职 要 求 。对微小 企 业 的小 额授信 ， 商 业 银 行 可 视情况简化上述授 信 环节， 适当扩大客户经理 授 权。 第 三条 商 业 银 行 应制 定小 企 业 授 信 政策， 建立决策机 制 、管 理信 息系统和 业 务 操作 流程， 并及 时 进 行 评 估 和 完 善 。 第 四 条 商 业 银 行 制 定的小 企 业 授 信 政策应体 现 小 企 业 经营 规律、小 企 业 授 信 业 务 风 险 特 点 ， 并实 行 差 别 化授 信 管 理 。 （ 一 ） 应注 重 实 地 调查和 信 息收 集 ， 了解 和 掌 握 客户经营 动态 和资 信 状 况。 （ 二） 应在 控 制 风 险 的前 提 下 ， 合 理 设 定对小 企 业 授 信 的审批权限 ， 简化审批流程， 提 高 审批效 率 。 （ 三 ） 应 建 立 风 险 定 价 机 制 ， 对 不 同 小 企 业 或 不 同 授 信 实 行 差 别定 价 ， 并 随 风 险 变 化 及 时 调 整 。 （ 四 ） 应 对 小 企 业 授 信 业 务 单 独 核 算 。 （ 五 ）应 建 立 激 励 约 束 机 制 ，将 小 企 业 信 贷 人 员 的 收 入 与 业 务 量 、贷 款风 险 、贷 款收 益等指标挂钩。 （ 六） 应 积极开展产品创新， 推出符合小 企 业 需求的 授 信 产品和金融...
