1 购 销 存 业 务 管 理 流 程 为 了 加 强 商 品 的 进 销 存 管 理 ， 规 范 进 销 存 流 程 ， 实 现 账账 相 符 ， 账 物 相 符 的 管 理 目 标 ， 使 员 工 在 工 作 中 有 章 可 循 ，便 于 操 作 ， 现 对 产 品 的 购 进 、销 售、及仓储等方面做出规 定要求， 请遵照执行
一、购 销 存 业 务 流 程 图 1 3 2 5 4 7 9 6 8 1 0 二、各业 务 流 程 1、采购 由保管 员 根据企业 库存 和销 售情况填写《采购 单》（须注明采购 商 品 名称、型号、数量等
一式二联， 第一联留存 ，第二联交由采购 员 采购 ）， 经销 售主管 确认、审核后， 报总经理 批准
采购 员 按照签字齐全的 《采购 单》进 行采购
并应先了解市场行情、选择供应商 、确定价格、签订采购 合同
然后根据采购 合同到会计处办理 付款手续
采购 销 售 保管 库存 （审核、记账 ） 会计存 货（复核、记账 ） 应收 应付 会计总账（审核、记账 ） 2 由 采 购 员 根 据 采 购 合 同 所 需 金 额 填 写 《 付 款 通 知 》， 经销 售 主 管 审 核 ， 报 总 经 理 批 准 后 ， 交 由 财 务 人 员 付 款
采 购 员 采 购 回 货 物 后 须 及 时 在 仓 库 保 管 处 办 理 入 库 手续
2、入 库 货 到后 ，采 购 员 凭购 进发票或货 物 清单上的标识、质量、规格、型号、商品名称、数量等会同 保 管 员 、送货 人 共同 验收核 对
对少于货 物 清单数量的商品按实际数量收货 ；对多出货 物 清单数量的商品不予收货
验收完毕后 ， 开具货 物 《 入库 单》（一式三联， 第一联留存， 第二联附货 物 清单交 财 务结算并记账， 第三联交 给采 购 员 月底对账
