精品文档---下载后可任意编辑* * * * * * * * * * * * * * * * * * * * 公 司管理标准编制审核批准归口部门实施日期 绝 密 机 密 秘 密文档名称：报销付款规定文档编号: ND-IA-F-005版本号8页数10精品文档---下载后可任意编辑1 目的 22 适用范围 1 3 术语和定义 1 外来原始凭证 1 自制原始凭证 1 报销 1 付款 1 4 职责权限 1 业务经办人 1 审批人 1 财务部 1 综合管理部 1 5 报销的控制要求 1 时间规定 1 审批分权控制 2 报销要求 2 报销证明文件 3 6 付款的控制要求 3 一般要求 3 时间规定 3 付款流程 3 《付款申请单》审批流程 3 付款要求 3 7 罚则 4 未按规定时间履行报销手续 4 无法取得合法票据也无法收回货款 4 8 附则 4 《付款申请单》的样式和说明 4 报销单的样式 5 9 相关文件和记录 5 ND-IA-F-005-R01 《公司报销单》《请款单》 5 ND-IA-F-005-R02 《差旅费报销单》《出差申请单》 5 ND-IA-G-14 《审批权限规定》 5 ND-IA-H-13-005 《总经理基金使用规定》 5 ND-IA-H-13-007 《误餐补助标准》 5 ND-IA-H-14 《差旅费管理制度》 5 ND-IA-H-14-001 《印尼出国费用标准管理办法》 5 ND-IA-F-004 《手机话费报销管理办法》 5 ND-IA-H-21 《奖惩制度》 5 1目的本文件规定了报销时限和付款时间，法律规范了票据的取得、粘贴和填写，办理ERP 付款申请要求。2适用范围本文件适用于海王星母子公司及其事业部。3术语和定义3.1外来原始凭证指在经济业务发生时从外部取得，证明其业务实质的票据。如购货时取得的发票、车船机票、住宿发票、出租汽车票等正式发票和行政事业性收费统一收据。3.2自制原始凭证指单位自行制定并由有关部门或人员填制的凭证，如报销单、请款单、付款申请单、入库单、出库单、收款收据、成本计算单等。3.3报销指经办人使用备用金或个人款项等垫支后，取得原始凭证，按 ND-IA-G-14《审批权限规定》批准后，到财务冲抵借款或领取款项的行为。3.4付款指因接受他人商品或服务，且满足 ND-IA-G-14《审批权限规定》和公司相关规定后，申请财务直接支付给对方款项的行为。4职责权限4.1业务经办人4.1.1应取得符合报销、付款要求的原始凭证等资料。4.1.2应按规定履行报销、付款申请手续，不得重复申请付款。4.2审批人应根据 ND-IA-G-14《审批权限规定》审核与报销、付款有关的业务的真实性、价格合...
