公司内控手册内控手册

公司内控手册-内控手册 公司内控手册-内控手册 目 录 第一部分：总论 ............................................................................................................................... 2 一、目的、意义及原则 ........................................................................................................... 2 二、编制依据 ........................................................................................................................... 2 三、使用范围 ........................................................................................................................... 2 四、使用指南 ........................................................................................................................... 3 五、维护及更新 ....................................................................................................................... 3 第二部分：内部环境 ....................................................................................................................... 4 一、组织框架 ........................................................................................................................... 4 二、人力资源 ........................................................................................................................... 6 三、企业文化及社会责任 ....................................................................................................... 6 第三部分：风险评估与控制活动 ................................................................................................... 8 一、风险类别 ........................................................................................................................... 8 二、风险评估 ........................................................................................................................... 8 三、风险应对与控制的措施 ..............................................................................................