XX公司财务管理制度全套

精品文档---下载后可任意编辑1 目 的法律法律规范公司报销及货款支付作业，保证其顺畅。2 范 围适用于公司业务交往过程中所发生的费用的报销和货款的支付。3 职 责经办人员负责申请依据的整理，申请单的填写。部门主管负责对申请内容进行初审。财务部负责申请依据的审核。 公司总经理及上级公司领导负责申请单的签批和批准。4 措施和方法 差旅费差旅费报销按 Q/DJC/《差旅费报销制度》执行。 差旅费以外的费用 经办人员整理相关有效费用凭证，交由部门主管进行初审后，随同费用控制手册交至财务部进行审核和登记，再送交公司总经理签批，超过公司总经理审批权限的还应送至上级公司领导批准，完毕后方可至出纳处领款。采购货款 4.3.1 属于出货前部分或全额付款的厂商，经办人员填写付款申请单，交由部门主管进行初审后，随同购销合同交至财务部进行审核和登记，再送交公司总经理签批，超过公司总经理审批权限的还应送至上级公司领导批准，完毕后交至出纳处付款。4.3.2 属于出货后支付尾款或全额付款的厂商，经办人员填写付款申请单，交由部门主管进行初审后，随同购销合同，入库单及增值税发票交至财务部进行审核和登记，再送交公司总经理签批，超过公司总经理审批权限的还应送至上级公司领导批准，完毕后交至出纳处付款。其它审批权限参照公司财务收支审批权限程序表（一）和表二执行。流程图 部门主管 申请初审审审审核 签批批准财务部经办人员YNNNYYY精品文档---下载后可任意编辑 总经理出纳上 级 公 司 领导申请付款NY