精品文档---下载后可任意编辑严肃财经纪律及财务管理自查报告 根据《中共县纪委县财政局县审计局关于开展严肃财经纪律及财务管理风险排查工作的通知》文件要求,根据检查范围和内容，结合本单位的实际情况，对 2024 年 7 月以来预算管理、支付管理等十二个方面进行了严肃财经纪律及财务管理风险排查。现将自查情况报告如下: 一、预算管理方面 （一）预算编制。严格根据财政部门预算编制范围、标准等部门预算;人员和公用支出预算按定员定额标准编制,项目支出预算真实;按规定开展了项目评审;无事业收入、事业单位经营收入。其他收入等单位自有资金收入全部纳入部门综合预算管理;编制结转资金与上年部门决算数据衔接;上报预算履行集体决策程序。 （二）预算执行。我单位无行政事业性收费、罚没收入、国有资源(资产)有偿使用收入等非税收入;未存在无预算、超预算、超标准、超范围列支人员经费、公用经费和项目经费情况;工资、奖金、津贴补贴按规发放;贯彻落实预算执行管理有关规定,按财政部门监管要求法律法律规范预算执行;分配专项资金履行集体决策程序;按规定履行预算调剂程序。 （三）结转结余管理。结转结余符合政策规定;按规定处置了结余资金。 二、支付管理方面 （一）用款计划管理。根据年度预算编制用款计划。 （二）资金支付管理。法律法律规范财政资金和单位自有资金支付行为;严格按公务卡强制结算目录规定办理资金支付;按规做好了人员基础信息动态管理、工资扣项代扣代缴和账务核对工作,确保人员经费发放准确。 （三）退款退票管理。财政资金支付发生退款或退票时,严格按规定在 2 个工作日内将资金退回财政国库单一账户;未存在通过退款或退票方式套取财政额度内资金转为自有资金的情况。四是数字证书(u-key)管理。不存在省政府财政管理信息系统数字证书(u-key)由一人统管、交叉使用、委托他人使用等情况;严格按要求保管数字证书(u-key)密码。 三、货币资金管理方面 （一）提现管理。与开户银行共同核定单位库存现金限额;加强库存现金管理,严格执行库存现金限额标准,建立大额现金提取审批制度;现金支出程序合规； 不存在使用虚假票据套取现金的情形。 （二）现金盘点。定期和不定期指定不办理货币资金业务的会计人员抽查盘点库存现金。 （三）银行存款对账。与开户银行建立大额支付核对机制;按月逐笔核对银行存款收支明细信息。 （四）其他货币资金管理方面。未存在违反规定私设“小金精品文档---下载后可任意编辑库”情...
