精品文档---下载后可任意编辑内控审计部组织结构图 一、内控审计部部门职能： 从内控组织保障、内控意识、内控目标、流程控制、稽核改进等方面建立内控体系，包括建立相应的内控标准、架构、程序及面对重大风险应实行的措施等，促进公司法律法律规范运作和健康进展，有效落实公司各部门专业系统风险管理和流程控制，保障公司经营管理的安全性和财务信息的可靠性，在公司的日常经营运作中防范和化解各类风险，保护公司合法权益。 二、内控审计部隶属关系： 11文档精品文档---下载后可任意编辑三、内控审计部部门目标： 为实现下列目标而提供合理保证的过程： （一）建立和完善符合现代企业制度要求的内部组织结构，形成科学的决策、执行和监督机制，实现权责明确、管理科学； （二）保证国家法律、公司内部规章制度及公司经营方针的贯彻落实； （三）保证所有业务活动均根据适当的授权进行，促使公司的经营管理活动协调、有序、高效运行； （四）保证对资产的记录和接触、处理均经过适当的授权，确保资产的安全和完整并有效发挥作用，防止毁损、浪费、盗窃并降低减值损失； （五）保证公司业务记录、财务信息和其他信息的可靠、完整、及时； （六）防范经营风险和道德风险，防止、发现和纠正错误与舞22文档精品文档---下载后可任意编辑弊； （七）提高公司经营效率和效果； 四、内控审计部部门职责： 1、建立健全企业内控制度，强化企业内部采购计划、生产计划、销售计划、资金计划、投资计划、费用预算等的事前审核（预防）、事中控制、事后审计工作，及时发现各个环节存在的问题，有效防止内控失效，把企业的风险降到最低程度； ，明确公司内部控制体系职责分工和监督机制； 2、制订《内部控制制度》 3、制定《公司内部控制评价办法》进行内控评估和管理； 4、制定《公司内控评价工作手册》，指导各系统开展内控评价工作； 5、组织对公司各系统开展内部控制的审计与评估工作，审核公司内控制度及其执行情况，监督检查公司的内部审计制度及其实施； 6、持续完善内部控制持续改进机制，积极推动《企业内部控制基本法律法律规范》的实施； 7、定期向董事会和公司管理层汇报内控审计工作； 8、明确公司的哪些流程与活动需建立制度，并对公司管理制度的制定流程进行法律法律规范； 9、明确公司内部控制的审计与评估流程； 10、制定内控制度的工作目标和原则； 33文档精品文档---下载后可任意编辑11、对各部门、各系统的管理进...
