稽核管理制度

1 稽 核 管 理 制 度 第 一章 总 则 第 一条 为 保 证 公 司 经 营 方 针 、政策及各项制 度 的贯彻执行，建立有效的决策监督和反馈机制 ，加强经 营 风险防范，维护公 司 财产的安全、完整和有效的经 营 ；加强稽 核工作的严肃性、独立性和权威性，根据《证 券法》、《证 券公 司 内部控制 制 度 》的要求和公 司 的各项管 理 制 度 的规定，制 定本制 度 。 第 二条 公 司 总部专设稽 核 部门负责公 司 的稽 核 工作。稽 核 部门直接对公 司 董事会负责，稽 核 工作保 持相对独立性。 第 二章 稽核部门的职责 第 三条 公 司 稽 核 部门在公 司 总稽 核 领导下工作。 1. 稽 核 业务的管 理 以公 司 各部门和分支机构为 单位,实行稽 核 专员管 理 制 度 。 2. 公 司 全资子公 司 和控股子公 司 ，应设置专（兼）职稽 核 员。 稽 核 员在业务上接受公 司 稽 核 部门的指导。 3. 稽 核 工作的实施方 式，包括：现场稽 核 、非现场稽 核 、专项稽 核 。 第 四条 公 司 稽 核 部门的职责是： 1. 负责定期组织检 查 和评 估 公 司 各有关 部门经 营 管 理 活 动 等 是否 合 法、合 规，是否 符 合 公 司 有关 管 理 制 度 的规定，督促 各项管 理 措 施和规章 制 度 的贯彻实施。 2. 定期组织公 司 内控制 度 的审 核 ，对公 司 内控环 境 的的有效性、科 学 性进 行评 价 。 3. 对分支机构、子公 司 的主 要负责人 ，关 键 岗 位的负责人 进 行离 任 审 计 。 4. 查 处 公 司 内部的违 法、违 规行为 ，违 反公 司 制 度 的行为 和其 它 责任 事故 。 2 5. 对 外 出 具 公 司 内 部 (含 子 公 司 )的 稽 核 检 查 报 告 。 6. 其 他 需 要 稽 核 的 事 项 。 第 五 条 稽 核 检 查 和 离 任 审 计 活 动 ， 以 工 作 小 组 或 审 计 小 组 的 形 式 进 行 ， 由 稽 核 主审 担 任 组 长 , 负 责 具 体 项 目 的 组 织 和 实 施 。 组 长 的 职 责 包 括 : 1. 负 责 编 制 稽 核 (审 计 )工 作 方 案 ， 提 出 稽 核 目 的 、组 织 方 式 、重点和 完成时间。 2. 负 责 收集和 整理被稽...