审计工作底稿索引号：01共3页第1页被审计单位名称XX 分公司实施审计时间2005 年 8 月 28 日至 2005 年 9 月 10 日审计项目名称关于 XX 分公司 XX 工程建设项目竣工决算审计审计内容和目标：项目竣工决算财务报表编制审计
竣工工程概况表是否按规定编制，报表的填列是否齐全，填列的内容和数据是否真实、合规
1、检查表中设计、概算、计划等指标，是否根据批准的设计文件和概算、计划等填列
2、检查表中新增生产能力、完成主要工程量、主要材料消耗等指标的实际数，是否根据建设单位统计资料和施工企业提供的有关成本核算资料填列
3、检查表中单位面积造价、单位生产能力投资、单位投资增加的生产能力、单位生产成本、投资回收年限等反映投资效果的综合指标
是否根据概算和主管部门规定的内容分别概算数和实际数填列
4、检查表中"初步设计和概算批准日期"是否按最后批准日期填列
审计发现：1
于 XX 年 XX 月由 XX 部门以 XX 文件对项目建议书进行批复；2
于 XX 年 XX 月由 XX 部门以 XX 文件对项目可行性研究报告进行批复；3
于 XX 年 XX 月由 XX 部门以 XX 文件对项目初步设计文件及设计概算进行批复；4
于 XX 年 XX 月由 XX 部门以 XX 文件下达项目投资计划；5
于 XX 年 XX 月由 XX 部门以 XX 文件对项目概算调整进行批复；6
于 XX 年 XX 月由 XX 部门以 XX 文件对项目开工报告进行批复
通过对上述立项及审批文件进行查阅，发现该项工程对 XX 分公司具有 XX 意义；工程建设项目设计规模 XX 万吨/年生产能力；批准概算总投资 XX 万元
上述立项及审批文件分别按照程序进行上报和审批，审批程序完整，批复文件真实、合规
相关事项负责人：XXX被审计单位（盖章）：XX 分公司审计发现的处理意见及建议：上述立项
