XX 银行公司客户信用评级操作手册1 概况说明客户信用评级的基本概念客户信用评级是一种根据客户违约可能性（违约率）大小，将客户（包括借款人和担保人）划分为不同等级的风险分类方法和过程。它是我行识别、计量、监测和控制信用风险的基础工作，为信用分析、授信审批、贷款定价、贷后管理、经济资本分配与考核等提供重要的支持。它包括评级方法的开发和评级的实施两项基本内容。本手册主要针对评级的实施。1.1.1 评级模型的开发。评级模型的开发是指银行根据自身历史数据和经验，同时参考外部数据和经验，应用数理统计技术和专家意见，对比分析违约客户和不违约定客户的不同特征，找出客户违约机理和导致客户违约的因素（违约驱动因素），并将这些因素（财务和非财务因素）按某种形式（打分卡或违约概率模型等）进行相对固化（应在评级实践中不断修正），建立起客户违约模型（包括配套 IT 系统）的方法和过程。评级的实施。评级的实施是指银行将完成开发的评级模型应用于信贷业务实践的方法和过程，包括评级操作和评级结果的应用两个方面。评级操作是指对现有客户或潜在客户划分等级的过程，即将客户有关的财务和非财务指标输入评级模型，通过模型运算，得到客户评级分值和自动评级，并在审慎的原则下对自动评级进行调整，从而获得客户评级等级和对应的违约率。评级结果的应用是指银行将客户评级分值、等级、违约率等评级结果，应用到信用分析、审批决策、贷款定价、组合管理等各个方面的方法和过程。信用评级的目的和作用信用评级的目的我行开发并实施客户信用评级的目的是要运用现代风险计量手段，对客户的信用风险进行精细化的管理，包括对客户信用风险状况的识别、计量、监测和控制，按照《巴塞尔新资本协议》的要求，逐步建立起具有国际先进水平的信用风险管理体系，全面提升信用风险管理水平，提高核心竞争力，促进我行长期、稳定、健康地发展。信用评级的作用我行信用评级具有以下主要作用：1.2.2.1 提高信用分析水平。信用评级本质上是一种信用分析方法，因此实施信用评级，可以在传统经验判断基础上增加计量技术，丰富我行信用分析内涵。同时信用评级的全行统一性，可以促使全行信用分析的方法和标准逐渐趋于一致。1.2.2.2 为审贷决策提供参考依据。信用评级本身不属于审贷决策的范畴，即不能根据评级高低决定是否贷款。但它可以为信用分析的一部分，为审贷决策提供参考依据，正如传统的财务分析和非财务分析一样。它与后者的显...
