物料管理办法第一章 总则一、为法律规范物料的计划、采购、仓储、出入库等内部管理流程，控制存货采购成本，防范存货呆滞积压的损失风险，促进公司经营管理水平和经济效益的提高，特制定本制度。二、本制度中存货范围是公司在生产经营过程中为生产或销售而储存的各种有形资产，包括原材料、辅助材料、包装物、低值易耗品、委托加工材料。三、存货管理的一般原则：1、计划性原则：存货的采购、生产领用应按已审批的计划进行；2、合同控制原则：除临时性的零星采购外，所有存货采购均应先签订合同，并按审批程序报批后方可实施；3、职责分离原则：存货管理的不相容职务应实行部门或岗位的职责分离，如存货的计划与采购，采购与价格（合同）批准，采购与入库（验收），仓管与财务记录，销售与仓管，收、付款与账务处理等实行分离； 4、凭证记录原则：存货的收、发、转移等应有相关凭证记录；5、账实相符原则：存货的记录应与实际的数量、品质、状态相一致。第二章 职责划分四、存货管理中仓储部门的责任划分① 以“订货通知单”为依据对存货办理验收入库；② 通知质检部门及时检验；③ 打印或填写“收料入仓单”并提交审核签字；④ 制作登记“物料存卡”；⑤ 拒收料的堆放及备查；⑥ 编制及保送“仓存日报表”；⑦ 依据“定额”或“超定额”、“补充领料单”发料；⑧ 存货盘点。五、PMC 部门职责划分① 编制月度（季、年）物料需求计划；② 对采购部门采购实绩的考核；③ 编制外协件的需求计划；④ 临时性采购计划的下达及审批；⑤ 生产领料单的制作及下达；⑥“超定额”或“补充领料单”的审批及下达；⑦ 参加合格供应商的评审；⑧ 参加对生产环节物料及半成品的盘点分析。六、采购部门职责划分① 依据“物料需求计划”拟订“采购合同”；② 分解“月度采购计划”；③ 下达“订货通知单”；④ 对市场价格调整的收集处理；⑤ 对“订货调整（取消）通知书”的处理及执行；⑥ 协助物管及质检部门对存货进行验收入库；⑦ 订单执行情况进行跟进；⑧ 发票及货款跟进；⑨ 参加“合格供应商”的评审工作；⑩ 设定采购周期，达到经济订货量的要求；⑾ 其他物料的采购工作。七、财务部门职责划分① 月（季、年）物料需求计划的审核；② 根据采购资金需求计划筹集资金；③ 入库物料数量的核对；④ 发票及有关入库手续的审核结算；⑤ 物料价格监控及差异分析；⑥ 经济存货量的考核；⑦ 参加合格供应商的评审；⑧ 参加临时...
