中小企业融资难的分析以及出路一、中小企业融资现状改革开放以来,中小企业的迅速进展,已经成为我国经济的重要组成部分,根据我国官方统计的数据表明,我国的中小企业已经超过 2930 万家，占我国全部企业总数的 99。70％以上，实现工业总产值占全国的 60％，实现全国利税的43。2％，吸收了全部就业人数的 75％。虽然近几年国家对中小企业的进展有所关注，但相当一部分中小企业仍然面临融资困难的处境，资金无法得到满足。二、中小企业融资困难的内部原因1、缺少可以用于抵押担保的资产当前商业银行为了降低自身经营的风险，在为企业提供贷款时,一般会要求企业以优质固定资产作为抵押。我国中小企业一般缺少足够的抵押资产，负债能力低，大多不符合商业银行的贷款条件.至于担保，目前商业银行规定只有信用等级 A 以上的企业才能提供担保,但是我国符合条件的企业少，中小企业无法互相担保.大企业一般不愿为中小企业担保，即使同意,往往也会收取较高的担保费用,加大了融资的成本。据调查，我国中小企业因无法落实担保而拒贷的比例为 23。8％，因无法落实抵押而拒贷的比例为 32。3%，合计总拒贷率为56。1％.2、中小企业财务管理不法律规范,不利于银行对企业资金的监督. 这样企业就具有较大的经营风险,而金融机构出于风险考虑，也不愿对其轻易放贷。由于中小企业的管理水平和员工素养的限制,资金管理缺乏法律规范性，存在着大量漏洞.另外,缺乏合理的资金使用计划,降低了资金利用率,企业财务制度不健全,内控制度不完善,没有专业的财务人员，缺乏详细的资产负债信息与其他财务信息，会计信息失真,财务报表缺乏可靠性,银行无法有效的通过财务报表分析掌握企业的资金运用状况。又因为中小企业之间的交易大多采纳现金交易的方式，无法取得相关凭证,加大了银行对企业资金监管的难度.3、信用观念淡薄，信用等级偏低目前，我国的中小企业信用等级普遍偏低。许多中小企业不能列入银行信贷支持的行列.部分企业多开户头，多头贷款,银行和企业之间的信息不对称，银行无法有效监督中小企业的资金使用情况.一些中小企业通过制造虚假的交易合同，资产证明等套取银行的信贷资金的行为常有发生,再以不法律规范的资产评估，资本运作，破产,改制等手段躲避银行债务，给银行造成巨大损失。商业银行投放给中小企业的信贷资产损失严重,恶化了社会信用环境,危害金融完全,加大了中小企业的融资困难.4、抗风险能力低，经营风险高我国中小企业多属民营或私营企业,其经营权和...
