一）人力资源管理年度费用预算表编号：单位：元序费用项目上年度实际本年度预测变动量变动率％备注1资成本基础成本计时成本计件工资职务工资奖金津贴补贴加班工资福利保险福利员工福利费住房公积金员工教育经费员工住房基金保险基本养老保险基本医疗保险失业保险工伤保险生育保险招聘招聘广告费招聘会会务费费用高校奖学金4培训费培训教材费讲师劳务费培训费差旅费公务出国护照费签证费5行政管理费办公用品与设备费法律咨询费6其他出调研费测评费专题研究会议费协会会员费认证费辞退员工补偿费残疾人就业保证金合计说明本表由人力资源部根据申报预算的具体涉及内容汇总、链接填写二）人力资源管理费用预算执行表填报单位：填报人：填报时间：费用分摊额月度本季度预算实际差异差异率（%）预算培训费用外派学习入职培训业务培训小计薪金费用员工工资保险总额福利费用其他小计办公费用办公用品出差小计总计送累计本年累计实际差异差异率（%）预算实际差异差异率（%）三）人力资源部年度费用预算方案样例方案名称人力资源部年度费用预算方案受控状态编号一、总则1 目的为使企业人力资源管理资金的合理安排、有效使用，人力资源成本得到合理控制，特制定本方案。2•原则在充分考察以往年度费用预算及使用情况的基础上，结合本年度公司经营目标及人力资源规划，本着客观、可行、科学和经济原则编制。3.职责范围（1）人力资源部负责年度费用预算的编制。（2）各相关职能部门给予相应配合。（3）本预算方案经总经理审批后，财务部备案。二、年度人力资源部费用预算及使用情况分析人力资源部通过收集公司 3 年内人力资源费用预算及使用情况数据，并分析整理，结论如下表所示。人力资源部费用预算及使用情况历史数据费用项目2005 年2006 年2007 年预算实际预算实际预算实际招聘培训费用34员工工资150144180183235240各项福利费用20222428社会保险总额60587284其他相关费用468总计229由上表数据可以得出如下结论。1.随着公司经营业绩的不断增长及业务范围的扩展，每年公司需要招聘各类岗位员工，招聘费用基本以平均 40%的速度递增。2•随着公司员工总数的逐年增加，员工工资费用支出平均以 30%的速度递增。3•随着公司经营效益的提高及员工总数的增加，各项福利费用亦随之递增。4.根据我国国民生产总值的不断提高，本地区人均工资水平不断提高，员工保险缴费基数亦逐年相应提高，加之公司员工总数的提高，公司每年缴纳社会保险总数基本平均以每年 20...
