岗位作业法律规范一、资金会计业务1、资金会计重点工作任务程序时间节点输出成果报送对象资金收入每天网银查询银行收款信息以及现金收入编制资金日报表当日 5点前资金日报表财务经理、总监总经理每周四银行回单提取,登记银行日记帐、核对调整资金日报表后传递给管理会计记帐一个工作日内银行余额调节表总账会计现金货款、其他零星现金收取，开具收款收据,登记现金日记账后传递给管理会计记账当日现金盘点表总账会计、财务经理超额现金存入指定银行,银行回单传递给管理会计记账当日资金日报表总账会计资金支付汇总编制《周资金支付审批单》，并报财务经理、总经办审批,并跟进、反馈。每周 3周 资 金支付审批单财 务 经理 、 总监 、 总 经理根据审批好的《周资金支付审批单》进行费用报销和零星支付，登记现金日记账或者银行存款日记账,支付凭证及时传递给管理会计记账并编制资金日报表，每周 5资 金 日报表财 务 经理 、 总监 、 总 经理根据审批好的资金支付计划办理除费用报销外其他资金支付，登记现金日记账或者银行存款日记账，支付凭证及时传递给管理会计记账并编制资金日报表,周 一 、周 三 、周五资 金 日报表财 务 经理 、 总监 、 总 经理2、资金会计作业指导（1)提现A、流程备用需求填制现金支票根据用印规定盖章银行办理提现业务登记现金日记账、银行存款日记账凭证传递管理会计记账汇总编制资金日报表B、业务要求：1、逐笔登记现在日记账和银行存款日记账.2、提现支票存根及时粘贴并传递至会计处记账。3、资金日报表每天报送.C、信息凭证:1、支付凭证。2、现金日记账。3、银行存款日记账。4、资金日报表。(2)银行（网银）支付A、复核经审批资金支付申请签发支票、电汇或者编制网上支付单交叉复核登记银行存款日记账支付凭证传递管理会计汇总编制资金日报表B、业务要求:1、复核付款申请手续是否完备，只有手续完备的付款申请才予支付;2、认真核应付款方式、收款信息；3、坚持交叉复核付款；4、按要求传递凭证，及时登记银行存款日记账，汇总编制资金日报表报送。C、信息凭证：1、银行支付凭证.2、支付申请及支持支付申请的相关附件;3、银行存款日记账;4、资金日报表;（3）报销A、汇总周资金支付申请提交总经办 复核经审批好的资金支付申请 支付手续办理 登记现金日记账或者银行存款日记账报销凭证传递管理会计汇总编制资金日报表B、业务要求：1、及时汇总周资金支付申请；2、复核报销手续是否完备...
