幼儿园内部控制制度

xx 幼儿园内部控制制度幼儿园财产管理制度一、采购制度1。 幼儿园采购物品一般情况下,由指定人员办理。2. 采购物品必须有购物申请单，并注明名称、品种、规格、数量、用途。3。 购物申请单须有申请人、部门负责人、幼儿园财产（管理员)三人的签名。4 除特别情况，一般购物在五天内完成。5. 采购的物品一定要与购物申请单内容相同（如有特别情况须经主管人员批准）.6. 未经批准购买的物品一律不予报销。二、验收入库制度1。 指定人员提供购物申请单，使用人负责验收幼儿园购大批办公用品由园长验收,财产保管员入库并登记帐册，再由个人或部门领用.2。 验收入库时所购物品、购物申请单、购物发票三者缺一不可。3。 入库时要区分物品性质、危险品、易腐蚀物品、易爆物品，区别对待，妥善处理。4。 验收入库后应开三联单通知个人或部门前来领取，以利于教学急需.会计入帐联 应及时交财务入帐.5。 根据勤俭办园原则，仓库内积压物品应尽量减少，但教学所需物品要保证供应。6。 幼儿园财产负责人应定期检查验收入库制度执行情况。三、造册登记制度1。 幼儿园所有物品的造册登记工作由相应保管员负责。2。 仓库保管员根据物品的归类分别列入帐册.三天内及时登帐,按时结帐.3。 登记造册的物品、名称、数量、应和记录相符合。4。 按时完成上级部门的校产统计表格。5。 人员调动一定要做好个人物品借用归还工作。6。 幼儿园园产负责人应定期检查造册登记情况。四、领用制度1。 物品仓库存放,由相应保管员统一管理。2。 领用办公用品，需办理领用物品手续后才能领用.3。 教学物品不能挪作他用.4。 教学的借用物品须按时归还。每学期结束时，仓库保管员要及时收回，统一管理。5。 领用物品若有多余，须归还仓库。五、财产报废制度1。 根据勤俭办园原则，教学仪器一定要做到物尽其用爱惜使用。2. 报废物品要加以区别，对不正常的损坏要找出原因，人为损坏的要酌情赔偿。3. 报废的物品由仓库保管员统一登记，单项固定资产报废金额按有关规定执行.4。 报废单要学校负责人，财务主管和财产保管员签字、说明。5. 报废物品处理后的回收资金，要统一入修购基金科目。六、出借赔偿制度1。 教学物品和器材专供本校教学使用，在不影响教学前提下，经领导同意方可出借。2。 贵重物品原则上不出借。3。 出借的物品须填写出借单、出门单。4。 出借的物品要按期收回.5。 归还物品时要当面验收，如有损坏或遗失，按赔偿制度执行.6。 赔偿...