水泥厂财务管理制度目录第一章 总则第二章 审批权限第三章 收支管理第四章 财产管理第五章 销售与收款业务管理第六章 购货与付款业务管理第七章 原始凭证与财务档案管理第八章 财务责任追究制度第一章 总则第一条 为了加强公司的财务工作，完善公司的财务管理，强化内部控制，法律规范财务管理流程,根据国家现行的有关财经法规、财务制度、政策结合本厂的实际情况，制定本制度。第二条 财务管理的目标是追求企业价值最大化。第三条 财务管理的职能是对企业经济活动进行记录、反映、预算、控制、决策。第四条 财务管理的内容包括:(一)资金管理，统一监控、调剂单位内部货币资金流动,提高资金使用率,掌握资金动态，为管理决策提供参谋。（二）收支管理，根据财务管理制度规定的流程、标准和范围等,对涉及财务收支的经济业务实施法律规范管理。加强内部控制,推动预算管理。（三）财产管理，对企业库存现金、存货、固定资产等的保存、管理、使用、处置进行法律规范，明确各环节责任，保证企业财产安全完整,并发挥应有效用。(四）成本与费用管理，针对企业经营特点，以先进管理思想为指导，法律规范控制成本费用开支,为完善内部管理提供依据。第五条 财务总监的岗位职责(一)在股东会的领导下，负责企业财务管理、会计报表、预算控制工作，执行股东会决议，并监督企业遵守国家财务法律、法规.（二)负责企业资金运作管理,日常财务管理与分析、资本运作、筹资方略等、负责项目成本核算与控制。(三）负责企业财务管理及内部控制，根据企业业务进展的计划完成年度财务预算，并跟踪其执行情况.(四）制定、维护、改进企业财务管理程序和政策,以满足控制风险的要求.（五）监控可能会对公司造成经济损失的重大经济活动,并及时向股东会报告。（六） 合法开展税收筹划，定期组织税收政策执行情况的自查,发现问题及时报告。（七） 对会计核算工作日常检查,确保会计报表数据准确性与时效性,内部税务自查，税收筹划建议。第六条 财务部内部核算会计的岗位职责(一）负责财务部内部会计报表核算及日常管理工作的开展,对财务总监负责;（二）负责及时办理企业货币资金的收付及会计手续，确保生产经营活动的正常运行；(三)负责企业的逾期债权、债务催收、清理、对帐;(四)负责生产经营成本的核算、分析和控制；（五）负责及时、准确地编制内部会计报表和公司经济活动分析。第二章 审批权限第一条 公司的各项费用支出、采购各类物品的款项，由经办人核算成...
