现金管理制度第一章 总则第一条 为了加强现金管理，真实地反映现金的收支和结存情况，防止发生挪用公款等不法行为，根据《现金管理暂行条例》的规定，结合公司的实际情况，制定本制度。第二条 本制度适用于集团公司及所属分（子)公司、工业园。第三条 本制度所指的现金系库存现金,包括备用金、数额固定、用于零星支出的小额现金。第二章 现金使用范围第四条 公司同各单位的经济往来，除本制度第五条规定的范围可以使用现金外，应当通过开户银行进行结算。第五条 公司在下列范围内可以使用现金:1、 职工工资、奖金、加班费、补贴、津贴；2、个人劳务酬劳；3、各种劳保、福利费、抚恤金、救济金以及国家规定的对个人的其他支出；4、出差人员必须随身携带的差旅费借款；5、向个人采购物资的价款；6、结算起点（1000 元）以下的零星报销费用支出；7、需要支付现金的其他支出。第三章 现金收支规定第六条 除本制度第五条第 4、5 项外，公司支付给个人的款项，超过使用现金限额的部分，应当以网银转账支付；确需全额支付现金的，经领导批准，银行审查后,以现金支票支付。第七条 公司库存现金限额为 5000 元.因业务变化需要增加的，由财务部提出书面申请，经公司领导同意后，报开户银行审查核定。第八条 公司的现金收支业务按下列规定办理:1、收入现金应于当日送存开户银行，当日送存确有困难的（如银行已下班）,最迟不得超过次日十点钟，如遇节假日银行会计柜休息，应将现金封包（盖章）交开户银行的储蓄专柜代管,待会计柜上班后启封存入公司账户；2、需要支付现金时，可以从现金库存（备用金）中支付,也可以开具现金支票从开户银行提取，但不得从本公司的现金收入中直接支付（即坐支）；因特别情况需要坐支现金的,应当事先报经开户银行审查批准，并在现金账上如实反映坐支金额,接受银行的监督。3、按规定从开户银行提取现金时，出纳开具现金支票，如实填明用途,收款人（经办人）在支票存根联签字,由财务主管审核加盖银行预留印鉴章,经开户银行审核支付。4、因采购地点不确定、交通不便以及其他特别情况，办理转账结算不够方便，必须使用现金时，由支款部门提出书面申请，报公司领导同意，开户银行审查批准后，予以支付现金。第四章 现金日常管理第九条 公司付出的现金,应由专人对现金支出的内容进行仔细的审核，其审核的内容主要包括是否符合现金开支的范围和有关财经政策和财务制度的有关规定及经手人员是否签字，凭证有无涂改、伪...
