生产型企业财务管理操作流程图一、 原材料管理操作流程1、采购计划审批 2、采购流程审批 3、 入库流程 合格 不合格 不合格 4、出库流程采购员（比价、分析报告、样品检验单等）总 工 （ 审 核比价、比较质量，确定供方）总经理（审批）采购部门（制定计划单， 一式两份）总 工（审批是否采购）财务部（准备资金）采购部门（进行采购）财务部（原件存档）采购员（凭复印件订立合同）仓库保管（核对数量、出具一式两份请验单）采购员办理入库（发票、请验单、检验单）采购员（留存）质检部（3 天内出具检验单）仓库主管（审核：程序、开一式五份入 库 单 ， 登 财 务帐）仓库保管（入库、登台帐）采购员申请付款（ 发 票 、 入 库单）财务部（记帐）总 工（审批） 财务部（付款）采购员（退货）总工（审批让步放 行 ， 降 价 使用）采购员（特采申请单） 二、产成品（含组装件)管理操作流程 1、 产成品（含组装件）入库流程 2、产成品出库流程 3、组装件生产调用出库流程 领料人（一式五份出库单）生产部经理（审批）领 料 部 门 主 管（审核）仓库主管（审核：一式五份领单程序，库存、签字，登财务帐）仓库保管（出库、登台帐）领料部门（留存）财务部（记帐）产成品（含组装件）质检部质检合格后仓库主管（审核：一式五份入库单程序，签字，登财务帐）仓库保管（ 入 库 、 登 台帐）财务部（记帐）车间（开具一式五份入库单）车间（留存）市场部（一式五份发货清单，含仓转清单）仓库主管（审核一式五份发货清单程序，签字，登财务帐）财务部（记帐）市场部负责人（签字审批）购货单位（留存）司机（代放行条）市场部（留存）仓库保管（ 出 库 、 登 台帐）领料人（一式五份出库单）生产部经理（审批）领 料 部 门 主 管（审核）仓库主管（审核一式五份领单程序，库存、签字，登财务帐）仓库保管（出库、登台帐）财务部（记帐）4、组装件做为配件出库流程 维修出库5、产成品退、换货及返修成品管理流程 退货 换货 三、办公用品［含低值耐用办公用品及易耗品（包括招待用酒、烟、矿泉水等)）管理操作流程 1、采购计划审批 维修部（年初一次领用一年存量，分管领导审批）免收配件费仓库主管（审核程序、签字，核销、登财务帐，补差出库）仓库保管（登台帐、差量补足出库）责任人付款（无证明）维修部（ 一 式 五 份 清单）旧配件退回旧配件未退回仓库主管（审核程序、证明，...
