目 录第一章 企业内部控制法律规范—-资金................1 . 1 岗位责任与授权批准制度 ...................................... 1 . 1 。 1 资金岗位责任制度 ...................................... 1 。 1 . 2 关键岗位轮换制度 ...................................... 1 . 2 现金和银行存款管控制度 ...................................... 1 。 2 . 1 企业现金管理办法 ...................................... 1 。 2 。 2 现金集中收付制度 ..................................... 1 。 3 票据及有关印章管理办法 ..................................... 1 。 3 . 1 企业票据管理办法 ...................................... 1 . 3 。 2 企业印章管理办法 ...................................... 1 . 4 资金管理的相关文件资料 ...................................... 1 。 4 。 1 银行对账单 ........................................... 1 。 4 . 2 资金支付申请 .......................................... 第二章 企业内部控制法律规范 -— 采购 ................ 2 。 1 岗位责任与授权批准制度 ..................................... 2 。 1 。 1 采购岗位责任制度 ..................................... 2 。 1 . 2 采购授权审批制度 ...................................... 2 . 2 请购与审批管控办法 .......................................... 2 ． 2 ． 1 采购申请管理办法 ..................................... 2 ． 2 ． 2 采购预算管理办法 ..................................... 2 。 3 采购与验收管控法律规范 ..................................... 2 . 3 . 1 采购管理制度 ........................................... 2 . 3 . 2 验收管理制度 ........................................... 2 。 4 采购付款管控制度 ........................................... 2 . 4 . 1 预付账款及定金审批制度 ................................. 2 . 4 。 2 采购物品退货管理办法 .................................. 2 . 5 采购管理的相关文件资料 ...................................... 2 . 5 。 1 请购单 ...................
