中国建筑第八工程局有限公司天津事业部稽核管理办法一、 稽核的目的在事业部经济活动中实施稽核的目的是：仔细贯彻执行和落实国家的法律法规和企业的规章制度,使各项经济活动程序化、法律规范化和科学化，规避合同风险和财务风险，降低成本，开源节流，提高企业管理水平和经济效益。二、 稽核的定位根据稽核的职责和性能，稽核定位为企业的各项活动在有权人审批前的最后一道审核，侧重于经济活动的的程序性、真实性、合规性和严密性检查。三、 稽核的原则1、稽核工作坚持遵守国家法律法规和企业规章制度的原则.2、稽核工作坚持服务于企业中心工作的原则。3、稽核工作坚持“公正合理、科学严谨、讲求程序、注重细节、高效有力"的工作原则。三、稽核的范围稽核工作范围涉及企业的各项经济活动,根据事业部经营管理的实际情况，今后一个时期，稽核部门将根据现有的中建八局和公司及事业部的规章制度和管理规定，主要加强对材料、劳务队伍采购招标、分供合同评审签订、成本费用核销、资金支付管理、分供结算等业务严密性、合规性、真实性的检查.四、 稽核的依据1、国家的法律法规、部门规章、行政法规、地方法规、地方规章等.2、中国建筑第八工程局有限公司《总部管理手册》版本MS01—2024、《分公司管理手册》版本 MS02—2024、《项目管理手册》版本 MS03—2024 及现行有关规章制度。3、中国建筑第八工程局有限公司中南分公司《工程预结算商务工作管理办法》、《分包签证管理办法》、《物资设备管理办法》、《项目资金管理办法》、《费用核销程序》。4、中南公司天津事业部《费用核销流程》、《财务资金管理规定》。五、 稽核的重点1、材料设备供应商招议标根据中建八局程序文件和《中南公司物资设备管理办法》以及事业部管理规定，继续加强物资供应商资信、招议标文件的法律规范化、招标工作的程序化、采购合同文本的标准化、合同条款等方面的检查稽核工作。2、材料设备费用核销着重加强材料设备供应数量、材料单价、材料设备价款结算和材料设备费用核销过程中真实性、合规性的检查核对工作，降低费用支出过程中的合同风险和财务风险。3、劳务队伍招标采购着重加强在劳务队伍采购过程中的的劳务队伍资格、资信、招标文件法律规范化、招标程序的合规化、劳务分包合同条件以及劳务合同文本标准化等方面的审核检查工作。3、劳务费用的支付施工过程劳务费用的支付,主要对已完工程量、分包合同支付条件和支付比例等方面进行审核.分包单位劳务费用收...
