综合稽核管理制度

會簽及分發（口表示核准前需要會簽審查簽署的單位或人員及核准后分發單位）口總 經 理 _________ 口厂 长 _________ 口财 務 部 _________ 口生 产 部 _________ 口品 保 部 _________ 口工 程 部 _________ 口資 材 部 _________ 口管 理 部 _________ 口業 務 部 _________1. 目的为了加强惠科五金事业部（以下简称：事业部）的经营管理，法律规范各分厂的经营行为、查错防弊、消除隐患、确保事业部持续、稳定、健康的进展，特制定本办法。2. 适用范围适用于事业部下属各工厂及部门。3. 稽核的定义：稽核是一项既有系统性又有独立性的稽查与复核活动,收集证据并对证据进行客观地评价，以确定相关的活动及其结果是否与规划内容一致，规划内容是否有效实施，且规划内容是否适合与达到目标，或是否满足相关之审核原则(如 ISO 条文、年度月度预算、特别项目需求等）,对异常问题进行追 修 訂 記 錄項次修 訂 內 容修訂者修訂日期 簽 核 記 錄文 件 管 制 章承 認審 核起 草溯和跟踪，并最终形成文件的过程。4.稽核部门组织架构4。1 事业部综合稽核部(以下简称：稽核部）是事业部独立的监督部门,对事业部总经理负责，业务上直接受事业部总经理领导，行使综合性的内部监督审查职能;4.2稽核部组织架构5. 稽核专员工作分工与岗位要求5.1稽核部配置具有较高素养的专职审查专员,稽核岗位分工为 ISO 流程、生产与研发、管理流程、财务账目等四个类别。5.2 稽核部制定稽核人员岗位责任制，明确任务,落实责任,稽核检查工作必须以国家的相关法律、法规和公司的规章制度为依据，对稽核事项做到实施清楚，材料真实，评价公正、结论准确。(详见附件 X 与 X）5.3 稽核专员按领域分工向各工厂及部门提供相应的服务，如各类标准、制度、流程的制定与审核 ，领域相关工作的支持与协助；（详见附件 X 与 X） 5.4 稽核专员必须熟悉公司生产运营、相关法律法规,并具备相应的专业技能;5.5 稽核专员必须忠于职守，保守商业秘密,廉洁自律,依法审计，坚持原则，客观公正，勤勉尽责、谨慎执业。6.综合稽核的目的与权限6.1 综合稽核的目的6.1.1检查工厂内控制度的健全、有效性,工厂各职能部门是否遵守体系管理与目标管理(PQCDMS）等内部控制制度和业务流程等，是否有效的防范风险；6.1.2针对稽核中发现的问题,提出合理性建议，加强和完善内部管理;6.1.3宣导合规理念，树立全员合规意识、自律意识，通...