财务管理制度第一条 总则第二章 财务管理组织体系第三章 资金管理第一节 资金内部控制第二节 现金和票据管理第三节 银行账户管理第四章 成本与费用管理第五章 对外投资和筹资管理第一节 对外投资管理第二节 筹资管理第六章 预算管理第七章 财务报告及分析管理第一节 财务报告的内容第二节 财务报告的编制准备第三节 财务报告的编制第四节 财务报告报送与披露第五节 财务报告分析评价第八章 财务监督与审计第九章 财务信息系统管理第十章 会计档案管理第十一章 财务人员交接管理第十二章 附则第一章 总则第一条 为了保障股份公司(以下简称公司）资产的安全、增值，保护公司股东的合法权益,法律规范公司财务行为，加强公司财务管理，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国会计法》、《企业内部控制基本法律规范》等国家有关法律、法规以及公司章程结合公司实际情况,制定《股份公司财务管理制度》（以下称本制度）.第二条 本制度适用于公司本部、各级控股子公司以及纳入公司合并会计报表范围内的其他主体.参股公司可参考执行。第三条 财务管理的总体目标:严格执行国家及公司制定的各项开支范围和标准,遵守国家财经纪律，切实加强财务管理，筹集公司生产经营与进展所需资金,控制风险，加速资金周转，保持以收抵支和偿付债务的能力，通过合理、高效地使用资金,降低成本费用，提高公司盈利水平，为社会制造财宝，最终目的是实现股东利益最大化。第四条 财务管理的基本任务：以资金管理为核心，以现代信息化为实现手段，以现金流管理为重点，选择合理的筹资方式和结构，有效利用公司资源，进行优化配置，做好各项财务收支的预算、核算、控制、分析和考核工作，有效利用公司的各项资产，努力提高经济效益，真实、完整地提供财务会计信息，确保公司资产的安全和完整.第五条 不断完善内部财务管理制度，加强财产物资的管理和资金运用全过程的监控,严格实施内部牵制制度，依法计算和缴纳国家税收，接受上级和有关部门的检查监督.第六条 公司财务管理工作，接受全体股东、监事会、董事会、内部审计部门及其政府证券监管、财政、税务、审计等相关机关监督和检查，并为其提供真实、可靠、全面的财务会计资料.第二章 财务管理组织体系第七条 公司的财务管理工作实行统一管理、分级负责、独立核算的原则.公司负责人对本单位财务管理的建立健全和有效实施以及经济业务的真实性、合法性负责;公司财务管理工作在董事会领导下...
