企业部控制基本规与配套指引目录企业部控制基本规 4第一章 总 则 4第二章 部环境 5第三章 风险评估 6第四章 控制活动 7第五章 信息与沟通 8第六章 部监督 8第七章 附则 9企业部控制应用指引 9企业部控制应用指引第 1 号——组织架构 9第一章总则 9第二章组织架构的设计 9第三章组织架构的运行 10企业部控制应用指引第 2 号——进展战略 11第一章总则 11第二章进展战略的制定 11第三章进展战略的实施 11企业部控制应用指引第 3 号——人力资源 13第一章总则 13第二章人力资源的引进与开发 13第三章人力资源的使用与退出 13企业部控制应用指引第 4 号——社会责任 15第一章总则 15第二章安全生产 15第三章产品质量 15第四章环境保护与资源节约 16第五章促进就业与员工权益保护 16企业部控制应用指引第 5 号——企业文化 17第一章总则 17第二章企业文化的培育 17第三章企业文化的评估 17企业部控制应用指引第 6 号——资金活动 19第一章总则 19第二章筹资 19第三章投资 20第四章营运 21企业部控制应用指引第 7 号——采购业务 22第一章总则 22第二章购买 22第三章付款 23企业部控制应用指引第 8 号——资产管理 24第一章总则 24第二章存货管理 24第三章固定资产管理 25第四章无形资产管理 25企业部控制应用指引第 9 号——销售业务 27第一章总则 27第二章销售 27第三章收款 27企业部控制应用指引第 10 号——讨论与开发 29第一章总则 29第二章立项与讨论 29第三章开发与保护 30企业部控制应用指引第 11 号——工程项目 31第一章总则 31第二章工程立项 31第三章工程招标 32第四章工程造价 32第五章工程建设 33第六章工程验收 33企业部控制应用指引第 12 号——担保业务 35第一章总则 35第二章调查评估与审批 35第三章执行与监控 36企业部控制应用指引第 13 号——业务外包 37第一章总则 37第二章承包方选择 37第三章外包业务实施 38企业部控制应用指引第 14 号——财务报告 39第一章总则 39第二章财务报告的编制 39第三章财务报告的对外提供 40第四章财务报告的分析利用 40企业部控制应用指引第 15 号——全面预算 42第一章总则 42第二章预算编制 42第三章预算执行 42第四章预算考核 43企业部控制应用指引第 16 号——合同管理 44第一章总则 44第二章合同的订立 44第三章合同的履行 45企业部控制应用指引第 17 号——部...
