企业部控制基本规与配套指引目录企业部控制基本规 4第一章 总 则 4第二章 部环境 5第三章 风险评估 6第四章 控制活动 7第五章 信息与沟通 8第六章 部监督 8第七章 附则 9企业部控制应用指引 9企业部控制应用指引第 1 号——组织架构 9第一章总则 9第二章组织架构的设计 9第三章组织架构的运行 10企业部控制应用指引第 2 号——进展战略 11第一章总则 11第二章进展战略的制定 11第三章进展战略的实施 11企业部控制应用指引第 3 号——人力资源 13第一章总则 13第二章人力资源的引进与开发 13第三章人力资源的使用与退出 13企业部控制应用指引第 4 号——社会责任 15第一章总则 15第二章安全生产 15第三章产品质量 15第四章环境保护与资源节约 16第五章促进就业与员工权益保护 16企业部控制应用指引第 5 号——企业文化 17第一章总则 17第二章企业文化的培育 17第三章企业文化的评估 17企业部控制应用指引第 6 号——资金活动 19第一章总则 19第二章筹资 19第三章投资 20第四章营运 21企业部控制应用指引第 7 号——采购业务 22第一章总则 22第二章购买 22第三章付款 23企业部控制应用指引第 8 号——资产管理 24第一章总则 24第二章存货管理 24第三章固定资产管理 25第四章无形资产管理 25企业部控制应用指引第 9 号——销售业务 27第一章总则 27第二章销售 27第三章收款 27企业部控制应用指引第 10 号——讨论与开发 29第一章总则 29第二章立项与讨论 29第三章开发与保护 30企业部控制应用指引第 11 号——工程项目 31第一章总则 31第二章工程立项 31第三章工程招标 32第四章工程造价 32第五章工程建设 33第六章工程验收 33企业部控制应用指引第 12 号——担保业务 35第一章总则 35第
