企业防汇率风险和开展境外投资案例汇编国家外汇管理局市中心支局二○○八年十月前 言作为支持地方经济进展的一项重要举措，近年来，国家外汇管理局市中心支局在全市围组织开展了指导企业防汇率风险和推动民营企业跨境资本运作系列活动，在外汇局省分局的高度重视和悉心指导下，在全市外汇指定银行和涉汇企业的积极参加和共同努力下，系列活动初见成效。通过开展指导企业防汇率风险系列活动，全市涉汇企业汇率风险意识逐步增强，规避汇率风险能力逐步提高，许多企业正在采纳多种避险产品组合规避汇率风险，外汇指定银行创新避险业务产品力度逐步加大。通过开展推动民营企业跨境资本运作系列活动，我市民营企业境外投资步伐大大加快，境外投资领域和投资方式不断拓展，境外企业对境企业的带动作用越来越大，一些企业通过在境外设立特别目的公司在境外上市，实现了跨越式进展。这次外汇局市中心支局会同各家银行编写这本《企业防汇率风险和开展境外投资案例汇编》，向全市所有进出口企业和外商投资企赠送，不仅是为了展示系列活动的成果，更主要的是为了将系列活动引向深化，使更多的企业从中得到启发、得到借鉴，以促进我市开放型经济又好又快进展。为使《案例汇编》更具有用性，我们还编印了一部分重要的外汇政策法规、外汇业务指南和外汇局、银行的服务热线。企业可与时登录国家外汇管理局官方（.safe.gov）查询相关政策法规。由于时间与编者水平的限制，本《案例汇编》难免有差错和不当之处，敬请谅解。企业在借鉴案例过程中要结合自身实际，结合经济形势的变化，进行正确决策，避开照搬照套。本《案例汇编》仅供部参考，未经编写组和有关单位同意，不得、引用。 编者 2024 年 10 月目 录第一部分企业防汇率风险典型案例 一、工商银行市分行提供的案例 工行案例一：巧用货币掉期 增加企业收益 ………………………………………………… 1工行案例二：锁定出口收汇待核查中外汇资金汇率风险………………………………2工行案例三：巧用欧元汇率风险管理方案，规避 1.2 亿欧元帐款汇率风险………………3工行案例四：差额滚动 将风险锁定于咫尺之间 …………………………………………… 6二、农业银行市分行提供的案例农行案例一：美元远期与超远期结汇业务……………………………………………………7农行案例二：欧元远期售汇业务………………………………………………………………8农行案例三：远期结售汇与人民币/外汇掉期组合业务...
