第二章：费用报销基本制度与基本流程第三章：报销时间的具体规定 第四章：借款标准与流程 第五章：费用审批管理 第六章：附则 第七章：附件第一章：总则第一条：为了加强集团公司部管理，规公司财务报销行为,合理控制费用支出，特制定本制度。 第二条：本制度根据集团公司的实际情况，将报销分为差旅费、办公费、招待费、交通费、通讯费、教育经费与培训费、会议费等,以下分别说明相关的借款流程与各项支出具体的财务报销制度和报销流程。 第三条：本制度适用集团公司总部与各下属公司。 第二章：费用报销基本制度与基本流程第四条：报销人必须取得合法有效的报销单据(发票)。 第五条：费用报销单填写与票据粘贴要求： 1、报销单据填写应力求干净美观，不得随意涂改； 2、报销单封面与封面后的托纸必须大小一致，各票据不得突出于封面和托纸之外（票据过大时应按封面大小折叠好）； 3、各票据应均匀贴在报销单封面后的托纸上，整份报销单各部分厚度应尽量保持一致； 4、若报销票据面积大小一样或相似（如车票等），需有层次序列贴； 5、报销单据金额、类型一样的（如车票等），应尽量贴在一块，并按金额大小排列； 6、报销票据在粘贴时，确保审核人能够完全清楚地批阅到报销金额； 7、报销单据一律用黑色钢笔或签字笔填写； 8、报销单各项目应填写完整，大小写金额一致，并经部门领导有效批准； 9、有实物的报销单据须由验收人验收后在发票背面签名确认，需入库的实物单据应附入库单； 10、出租车票据需注明业务发生时间、起至地点、人物事件等资料，每出租车票背面需有主管领导签字确认； 第六条：单笔报销总额超过 2000 元，需要提前一天通知财务备款。 第七条： 在一个预算期，各项费用的累积支出原则上不得超出预算，超出预算纳入对部门负责人的考核，特别情况需公司负责人审批并执行追加预算程序。 第八条：费用报销基本流程： 第九条：差旅费报销 1、因公出差的办理程序 1.1 因公出差的员工必须事先填写“出差申请单”，注明出差随同人员、时间、地点、事由、天数、所需资金，经部门负责人、公司负责人审批签字。 1.2 出差人员借款需持批准后的“出差申请单”填写“借款申请单”，由部门负责人批准，公司负责人审批，财务负责人核准后方可借款，原则上前次出差没有报销，本次出差不予借款。 1.3 凡与原“出差申请单”规定的地点、天数、人数、交通工具不符的差旅费不予报销，因特别原因或情况变化需改变路线...
