南京祥运电子商务股份有限公司借款和报销管理制度一、总则(一)为了加强公司内部管理,规范公司财务行为,倡导一切以业务为重的指导思想,合理控制费用支出,特制定本制度。(二)本制度适用公司全体员工。二、借支管理规定及借支流程(一)借款标准1、员工借款须确有工作需要,个人借款一般不超过其半个月工资总额;2、试用期员工原则上不允许借款,确需借款的由主管领导担保,方能办理手续,若借款人未能偿还借款,主管领导应负连带责任;3、借款人需按照借款单上注明的还款日期还款(财务部应及时提醒、督促借款人员报销或归还借款),如不能及时冲销需说明情况并经总经理同意,否则逾期未冲销的借款将从工资中扣除4、个人非公原因一律不得向公司借支。(二)借款管理规定1、员工到财务部办理借款手续时,必须持有经人事行政总监或总经理审批的报告,例如:①办理出差借款需要先填写《出差申请表》,经相关领导审批;②购置办公用品借款,需先填写《办公用品购买申请表》;③其他借款如周转金,活动经费等需要先申请报告并经相关领导审批。2、出差借款:出差人员凭审批后的《出差申请表》按批准额度办理借款,出差返回 5 个工作日内办理报销还款手续。3、其他临时借款,如业务费、周转金、购置办公用品等,借款人员应及时报帐,除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支。4、各项借款金额超过 5000 元应提前一天通知财务部备款。5、借款销账规定:借款销帐时应以《借款单》为依据,据实报销,超出申请单范围使用的,须经人事行政总监或总经理批准,否则财务人员有权拒绝销帐;6、借款未还者原则上不得再次借款,逾期未还借款者转为个人借款从工资中扣回。(三)借款流程1、借款人按规定填写《借款单》,注明借款事由、借款金额(大小写须完全一致,不得涂改)、支票或现金。{ <5000 元,行政总监审批>5000 元,总经理审批3、财务付款:借款凭审批后的《借款单》到财务部出纳处办理领款手续。三、日常费用报销制度及流程(一)报销人必须取得合法有效的报销单据(发票),发票抬头必须是公司名称。无法取得合法有效的报销单据财务部拒绝放款,除非得到总经理的特许。(二)费用报销单填写及票据粘贴要求:1、报销单据填写应力求整洁美观,不得随意涂改;不得用订书机,回形针,大头钉黏贴,必须用胶棒或胶水黏贴牢固。2、报销单封面与封面后的票据必须大小一致,各票据不得突出于封面之外(票据过大时应按封面大小折叠好);3、各票据应均...