南京祥运电子商务股份有限公司借款和报销管理制度一、总则（一）为了加强公司内部管理，规范公司财务行为,倡导一切以业务为重的指导思想，合理控制费用支出，特制定本制度。（二）本制度适用公司全体员工。二、借支管理规定及借支流程（一）借款标准1、员工借款须确有工作需要，个人借款一般不超过其半个月工资总额；2、试用期员工原则上不允许借款，确需借款的由主管领导担保，方能办理手续，若借款人未能偿还借款，主管领导应负连带责任；3、借款人需按照借款单上注明的还款日期还款（财务部应及时提醒、督促借款人员报销或归还借款），如不能及时冲销需说明情况并经总经理同意，否则逾期未冲销的借款将从工资中扣除4、个人非公原因一律不得向公司借支。（二）借款管理规定1、员工到财务部办理借款手续时，必须持有经人事行政总监或总经理审批的报告，例如：①办理出差借款需要先填写《出差申请表》，经相关领导审批；②购置办公用品借款，需先填写《办公用品购买申请表》；③其他借款如周转金，活动经费等需要先申请报告并经相关领导审批。2、出差借款：出差人员凭审批后的《出差申请表》按批准额度办理借款，出差返回 5 个工作日内办理报销还款手续。3、其他临时借款，如业务费、周转金、购置办公用品等，借款人员应及时报帐，除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支。4、各项借款金额超过 5000 元应提前一天通知财务部备款。5、借款销账规定：借款销帐时应以《借款单》为依据，据实报销，超出申请单范围使用的，须经人事行政总监或总经理批准，否则财务人员有权拒绝销帐；6、借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还借款者转为个人借款从工资中扣回。（三）借款流程1、借款人按规定填写《借款单》，注明借款事由、借款金额（大小写须完全一致，不得涂改）、支票或现金。{ <5000 元，行政总监审批>5000 元，总经理审批3、财务付款：借款凭审批后的《借款单》到财务部出纳处办理领款手续。三、日常费用报销制度及流程（一）报销人必须取得合法有效的报销单据（发票），发票抬头必须是公司名称。无法取得合法有效的报销单据财务部拒绝放款，除非得到总经理的特许。（二）费用报销单填写及票据粘贴要求：1、报销单据填写应力求整洁美观，不得随意涂改；不得用订书机，回形针，大头钉黏贴，必须用胶棒或胶水黏贴牢固。2、报销单封面与封面后的票据必须大小一致，各票据不得突出于封面之外（票据过大时应按封面大小折叠好）；3、各票据应均...
