新资本充足率定量测算报表填报说明

定量测算报表填报说明一般说明1. 报表目的：新四大监管工具定量测算。2.报表容：共包括五工作表和一校验表，五工作表分别为资本定义、杠杆率、贷款拨备比率、LCR 和 NSFR。3.文件命名规则：上报 EXCEL 文件请按以下方式命名：“机构类别-机构名称-上报日期-版本号”。机构类别为：国家开发银行(01)、国有商业银行（02）、股份制商业银行（03）、城市商业银行（04）、农村商业银行（05）、农村合作银行（06）、外资法人银行（07）、非银机构（08）。比如中国工商银行于 2010 年 11 月 12 日上报第一次数据，则命名：02-中国工商银行-20241112-V1；假如该行当日又修改重报数据，则命名：02-中国工商银行-20241112-V2，以此类推。4. 数据报送方式：以电子文件形式报送。5. 数据口径和时间：2010 年 6 月 30 日法人口径数据。6. 数据单位：万元。7. 四舍五入要求：保留整数，百分比保留两位小数。8. 填报币种：本表要求以本外币合计人民币数据填报，具体要求同非现场监管报表。9. 数据报送和审核流程：银行自查无误后报主监管员，主监管员审核无误后报监管部门，监管部门汇总后报统计部。10. 数据答疑流程：主监管员负责所辖银行的解释答疑，监管部门负责对主监管员的解释答疑，统计部负责对监管部门定量测算联系人的解释答疑。资本充足率测算报表填报说明第一部分： 引言《资本定义》报表填报按巴塞尔委员会最新监管改革方案计算核心一级资本充足率、一级资本充足率和总资本充足率指标所需的各项目容，以与为确定我国资本充足率监管改革方案所需的测算分析项目容。第二部分： 具体说明本表中黄色格为需要银行机构填报的容。各项目的容如下：[1.1 实收资本]本项目反映填报机构根据章程,或合同、协议的约定，实际收到投资人投入的资本。与《G01 资产负债项目统计表》中 [52.C](实收资本)保持一致。[1.2 资本公积]本项目反映填报机构取得的资本公积。与《G01 资产负债项目统计表》中[53.C](资本公积)保持一致。[1.2．1 固定资产重估储备部分]本项目反映填报机构经国家有关部门批准，对固定资产进行重估后，固定资产公允价值大于账面价值的部分。本项目原则上与《G01 资产负债项目统计表》中[53.1](重估储备)相对应。[1.2．2 可供出售金融资产中的股权类、债券类资产，以与存在活跃交易市场的其他可供出售金融资产，其公允价值变动未实现净利得]本项目反映按财政部《企业会计准则第22 号—金融工具确认和计量》（财会[2...