财 务 管 理 制 度目 录第一章总则2第二章财务人员岗位职责2第三章财务工作管理3第四章现金管理4第五章银行存款管理5第六章往来账管理制度6第七章库存的管理8第八章固定资产与低值易耗品管理9第九章会计档案管理10第十章款项支出与审批制度10第十一章收银管理11第十二章会计监督12第十三章附则13第 一 章 总 则第一条 目的为加强公司的财务工作，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用，特制定本规定。第二条公司财务部门的职能（1 ）、仔细贯彻执行国家有关的财务管理制度；（2 ）、建立健全财务管理的各种规章制度，编制财务计划，加强经营核算管理，反映、分析财务计划的执行情况，检查监督财务纪律；（3 ）、积极为经营管理服务，促进公司取得较好的经济效益；（4 ）、厉行节约，合理使用资金；（5 ）、合理分配公司收入；（6 ）、了解有关机构与财政、税收、银行部门，检查财务工作，主动提供有关资料，如实反映有关情况；（7 ）、完成公司交待的其他工作。第三条 公司的财务部由财务经理、会计、出纳组成。第四条 公司各部门和职员办理财务事务，须遵守本规定。第 二 章 财 务 人 员 岗 位 职 责第一条 财务经理岗位职责（1 ）、编制和执行公司各项预算（包括财务收支预算、费用预算、资金预算等），并对各项预算的执行进行监控、分析、报告；（2 ）、进行成本费用预算的控制、分析、考核，督促有关部门降低消耗，节约费用；（3 ）、建立健全经济核算制度，利用财务会计资料进行经济活动分析；（4 ）、负责公司资金调配与管理工作，合理筹措安排，确保资金按秩序流动；（5 ）、确保会计制度以与部规章制度的贯彻执行；（6 ）、负责财务相关业务流程与制度的制定与传达工作；（7 ）、负责部门部人员工作移交的监督；（8 ）、负责组织、安排财务人员的业务学习和培训（9 ）、承办董事会与上级领导交付的其他事项。第二条 会计人员岗位职责（1 ）、 根据《会计法》、会计制度等相关规章与公司的有关财务制度的规定进行账务处理，做到手续完备、数字准确、账目清楚；（2 ）、对本公司的财务状况进行分析；（3 ）、妥善保管会计凭证、会计账簿、会计报表与其他会计资料；（4 ）、承办公司领导交付的其他工作。第三条 出纳人员岗位职责（1 ）、严格执行现金管理制度与银行存款管理制度；（2 ）、严格根据款项支出与审批制度审核货币资金的收支业务，对符合财经法规与审批程序的合理合法...
