企业内部控制基本法律规范企业内部控制基本法律规范及配套指引目录企业内部控制基本法律规范 4 第一章 总 则 4 第二章 内部环境 5 第三章 风险评估 6 第四章 控制活动 7 第五章 信息与沟通 8 第六章 内部监督 8第七章 附则 9 企业内部控制应用指引 9 企业内部控制应用指引第 1 号——组织架构 9 第一章总则 9第二章组织架构的设计 9 第三章组织架构的运行 10 企业内部控制应用指引第 2 号——进展战略 11 第一章总则 11 第二章进展战略的制定 11 第三章进展战略的实施 11 企业内部控制应用指引第 3 号——人力资源 13 第一章总则 13 第二章人力资源的引进与开发 13 第三章人力资源的使用与退出 13 企业内部控制应用指引第 4 号——社会责任 15 第一章总则 15 第二章安全生产 15 第三章产品质量 15 第四章环境保护与资源节约 16 第五章促进就业与员工权益保护 16 企业内部控制应用指引第 5 号——企业文化 17 第一章总则 17 第二章企业文化的培育 17 第三章企业文化的评估 17 企业内部控制应用指引第6 号——资金活动 19 第一章总则 19 第二章筹资 19 第三章投资 20 第四章营运 21 企业内部控制应用指引第 7 号——采购业务 22 第一章总则 22 第二章购买 22 第三章付款 23 企业内部控制应用指引第 8号——资产管理 24 第一章总则 24 第二章存货管理 24 第三章固定资产管理 25 第四章无形资产管理25 企业内部控制应用指引第 9 号——销售业务 27 第一章总则 27 第二章销售 27 第三章收款 27 企业内部控制应用指引第 10 号——讨论与开发 29 第一章总则 29 第二章立项与讨论 29 第三章开发与保护30 企业内部控制应用指引第 11 号——工程项目 31 第一章总则 31 第二章工程立项 31 第三章工程招标 32 第四章工程造价 32 第五章工程建设 33 第六章工程验收 33 企业内部控制应用指引第 12 号——担保业务 35 第一章总则 35 第二章调查评估与审批 35 第三章执行与监控 36 企业内部控制应用指引第13 号——业务外包 37 第一章总则 37 第二章承包方选择 37 第三章外包业务实施 38 企业内部控制应用指引第 14 号——财务报告 39 第一章总则 39 第二章财务报告的编制 39 第三章财务报告的对外提供40 第四章财务报告的分析利用 40 企业内部控制应用指引第 15 号——全面预...
