公司付款审批制度

公司付款审批制度付款审批制度第一章借支管理规定及借支流程第一条借款管理规定（一）出差借款：出差人员凭审批后的《出差申请表》按批准额度办理借款，出差返回7 个工作日内办理报销还款手续。（二）工作临时借款：业务费、购买零星设备等，借款人员应及时报帐，在工作事项完成后的 5 日内必须办理报销手续，除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支。（三）工人借用生活费用：当月借款，当月领取工资时归还。（四）各项借款金额超过 3000 元应提前一天通知财务部备款。（五）借款销账规定：1•借款销帐时应以借款申请单为依据，据实报销，超出申请单范围使用的，须经主管领导批准，否则财务人员有权拒绝销帐；2•借领支票者原则上应在 5 个工作日内办理销帐手续。借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还借支者转为个人借款从当月工资中扣回。第二条借款流程（一）借款人按规定填写《借据》。必须注明：1、借款事由；2、借款金额（大小写须完全一致，不得涂改）；3、支票或现金。（二）审批流程（谁签批，谁承担连带责任）：1、出差借款审批流程：（1）1000 元以下的：主管部门经理审核签字 f 财务部门复核 f 分管副总审批。（2）1000 元以上的，主管部门经理审核签字 f 财务部门复核 f 分管副总审批 f 公司总经理审批。2、工作临时借款审批流程：（1）500 元以下的：主管部门经理审核签字 f 财务部门复核 f 分管副总审批。（2）500 元以上的，主管部门经理审核签字 f 财务部门复核 f 分管副总审批 f 公司总经理审批。3、工人借用生活费用审批流程：（1）一次 200 元以下（当月累计不超过 500 元）的：主管部门经理审核签字 f 财务部门复核f 分管副总审批。（2）一次 200 元以上（当月累计超过 500 元）的，主管部门经理审核签字 f 财务部门复核 f分管副总审批 f 公司总经理审批。（三）财务付款：借款凭审批后的借款单到出纳处办理领款手续。第二章日常费用报销规定及流程第三条日常费用范围主要包括差旅费、电话费、水电费、交通费、办公费、生产需用的低值易耗品及机器设备的零星备品备件、业务招待费、资料费等。在一个预算期间内，各项费用的累计支出原则上不得超出预算。第四条费用报销的一般规定（一）报销人依据：必须取得相应的合法票据（相关规定见发票管理制度），填写报销单;如果有发票的，发票背面有经办人签名。（二）填写报销单应注意：1、根据费用性质填写对应单据；2、严格按单...