内部控制管理手册——***公司分册——******公司***分公司二 O—六年一月一日******公司《内部控制管理手册》〈***公司分册〉发布令为全面贯彻实施股份公司《内部控制管理手册》，根据《内部控制管理手册》编制规范要求，结合本公司管理实际，编制了《内部控制管理手册》〈***公司分册〉，经股份公司审查批准，现予发布。股份公司《内部控制管理手册》是建设并实施内部控制管理体系的纲领性文件，〈***公司分册〉是股份公司《内部控制管理手册》的组成部分。全体员工必须认真贯彻，严格遵照执行。本手册自二 O—六年一月一日起执行。总经理：二。一六年一月一日公司简介………………………………………………………(1)分册说明•(2)1实施方案…………………………………………………………………………………...(4)内部控制体系实施方案(4)组织结构、职责与权限(4)2控制环境………………………………………………………………………………(9)组织结构图(9)权限指引表……………………………………………………………………………..(10)控制环境涉及的制度索引……………………………………………………………..(20)3风险评估………………………………………………………………………………….(23)基本业务流程目录……………………………………………………………………..(23)重要业务流程目录(28)4 控制活动………………………………………………………………………………….(31)风险控制管理文件……………………………………………………………………..(31)控制活动涉及的制度索引……………………………………………………………..(704)5信息与沟通……………………………………………………………………………….(713)信息流汇总表…………………………………………………………………………..(713)业务活动与应用系统索引目录………………………………………………………..(716)关键应用系统调研问卷………………………………………………………………..(720)用户与通用角色对照表(、资产)(722)报表数据权限………………………………………………………………...(724)责任中心-科目………………………………………………………………..(782)财务关联信息系统清单………………………………………………………………...(783)财务关联信息系统流程图……………………………………………………………...(784)电子表格汇总表………………………...
