财务管理制度1.基本制度................................................12.具体规程及注意事项......................................23.报销票据的注意事项......................................44.报账时间说明............................................55.办公室规定报账时间、地点及注意事项......................56.签单规则................................................67.领款单..................................................78.附则....................................................7一、基本制度1.学生会的财务属学生会集体所有，经费主要用于各部门开展活动和学生会本身的日常开支。绝不允许用于与学生会无关的活动或个人开销，禁止随意挥霍挪用活动用款，否则将按有关规定进行严肃处理。经费使用应做到仔细预算，节约开支，账目明确。2.各部门分别指定一名同学为部门财务负责人。该负责人对部门的报账事宜承担全部责任。每个部门的票据均交给相应的财务负责人后递交给办公室。票据的经手人均写为各部门的负责人。3.经费大于 500 元时，活动之前 15 天内须向办公室提交《财税学院团总支学生会活动预算表》（见附表 3，自行打印），办公室经过调整和修订相关项目以后，将活动预算表呈交学院指导老师，审批合格后可向外联提前支取预算，支取前需填写外联领款单（附表 2），活动结束后活动部门持有效的《财税学院团总支学生会活动决算书》（后附活动小票，见附表 4，自行打印）在一周内找办公室报账。小于 500 元的活动不需预算、决算，按日常开支处理，具体参照下条。4.小于 500 元的日常开支原则上由部门或个人先行垫付，凭有正式盖章的发票或收据向办公室报账。发票或收据需在指定时间交于办公室。发票须由部门部长、分管主席团成员签字批准后方可报账，报销后应及时将报销款发放给个人并要求领款人签字。办公室收取票据后，应及时登记，向学院报销。5.所有票据必须符合相关规定，否则一律不予报销。6.办公室每次报账前在内部公布账目明细单，如有疑问，可向办公室咨询并予以核实。7.办公室将于每月的 28 号将各部门账目情况制作成表格并进行公示。二、具体规程及注意事项1．各部日常开支经学院老师及主席团批准后，由部门或个人先行垫付，并开具有正式盖章（财务专用章/发票专用章）的发票或收据向办公室报账。所有票据格式应符合要求。2.发票或收据原则上需要在规定时间内找办公室报账。符合...
