关于 XXXXXXX 审计扌报告总部领导：根据总部审计监察中心的工作安排，审计员 XXX 于近期对 XXXXX 有限公司（以下简称公司），2015 年 1 月-5 月经营情况进行了实地审计，现将审计结果报告如下：一、资产核实 1、货币资金① 、审计期间 2015 年 6 月 24 日对公司出纳库存现金实地盘点，出纳处现金 XXX 元，核对现金总账、日记账余额 xxx 元，盘盈 xxxx 元，属出纳无零找补（附现金盘点表）
② 、截止 2015 年 5 月 31 日银行存款账面余额 xxxx 万元，银行存款对账单余额 xxxx 万元，银行对账单和银行存款账面余额账上相符
（附各银行 5 月对账单）
、截止 2015 年 6 月 24 日其他货币资金余额为 xxxx 万元，其中于 2015 年 1 月和 2 月分别存入 XX 银行承兑保证金 xxxx 万元，在 2015 年 3 月购买理财产品 xxxx 万元
⑷、截止 2015 年 6 月 24 日交易性金融资产 xx 万元，系工商银行理财产品
2、结算资产① 、截止 5 月 31 日，公司应收账款余额为 xx 万元，均未计提坏账准备金，其中除双鹿公司租用库房应收 xx 万元以外，余下部分为应收成都双虎的货款
② 、其他应收款项目明细余额 xx 万元，均未计提坏账准备金，其中 xxx 公司 xx 万元（明细）
③ 、预付账款项目余额 xxxx 万元，主要为预付锅炉设备款，厂房工程款等
3、存货资产：截止 5 月 31 日账面结存余额 xxx 万元，其中：原材料 xxx 万元，自制半成品 xxxx 万元，产成品 xxxx 万元，低值易耗品 xx 万元
二、负债核实截至 5 月末，短期借款 xxx 万元；应付票据 xxx 万元；应付账款账面余额 xxx 万元，均为供应商货款
应付职工薪酬账面余额 xx 万元系计提员工工资和福利费
