内部控制,预算业务管理流程图

预算管理业务流程图1、预算编制流程图预算编制业务部门财务部门预算管理委员会财政部门开始1-预算编制组织预算编报工作部署预算编报工作落实预算编报工作预算建议数不通过不通过/、、部门负责人审核通过N预算上报审核审核汇总、调整各部门 N预算1不通过 j预算建议数1 r预算批复流程结束1.财政控制数下达下达预算控制2、预算批复流程图预算批复阶业务部门财务部门预算管理委员会财政部门段开始\/2.内部控制数下达汇总平衡调整细化形成单位预算草案3J内部细化再报批3、预算下达流程图预算下达业务部门财务部门预算管理委员会，财政部门开始九指标细化分解年度预算下达预算指标分解纟细化2.预算指标下达年度预算指标「下达4 预算追加流程图预算追加调整阶业务部门段财务部门预算管理委员会财政部门开始<__L预算追加申请提出追加调整申请=预算追加调整申请表—2.预算追调批复追加预算调整预算指标匹配下达批复预算执行流程结束X/通过下达预算追加调整数L提出预算调整申请提出预算预算调整汇总预算调整预算调&案.\预算说整编制预算Z\/因项目发生终是 Y 止、撤销、、变屛审核遗引起预算调整5、预算调整流程图预算调整阶经办部门财务部门分管领导单位负责人决策机段开始下达各处室执^行3.预算下结束否是审否6 预算执行申请及执行流程图预算执行提出执行申请嚼不通过不通过业务部门财务部门预算管理委员会1■预算执行申请否否是否借款一曰资金支付流程预算招待申请单通过资金支付流政府采购流7 决算管理业务流程图决算流程阶业务部门财务部门预算管理委员会财政部门开始2.决算审批3.决算报告数据准备不通过审定决算报告接受反馈接受反馈接受反馈＞绩效评价流程结束统计预算的执行情况审批决算编制决算报告草通过v8 绩效评价流程图考评控制阶业务部门段财务部门预算管理委员会财政部门开始预算执行监控:L.绩效考评表报审批跟踪、监控预算执行情况4 汇总、分析预』算执行情况不通过预算执行分绩效评价析报告报告不通过审定通:通过\绩效考评结果反馈!应用报告结果1 r应用报告结果1 f应用报告结果预算编制流，程*预算编制流程结束绩效考评结果报告