商业局企业年度财务分析报告的工作总结商业局企业年度财务分析报告的工作总结 省商业厅： xxxx 年度，我局所属企业在改革开放力度加大，全市经济持续稳步进展的形势下，坚持以提高效益为中心，以搞活经济强化管理为重点，深化企业内部改革，深化挖潜，调整经营结构，扩大经营规模，进一步完善了企业内部经营机制，努力开拓，奋力竞争。销售收入实现 xx 万元，比去年增加 xx%以上，并在取得较好经济效益的同时，取得了较好的社会效益。 （一）主要经济指标完成情况。 本年度商品销售收入为 xx 万元，比上年增加 xx 万元。其中，商品流通企业销售实现 xx 万元，比上年增加 xx%，商办工业产品销售 xx 万元，比上年减少 xx%，其它企业营业收入实现xx 万元，比上年增加 xx%。全年毛利率达到 xx%，比上年提高xx%。费用水平本年实际为 xx%，比上年升高 xx%。 全年实现利润 xx 万元，比上年增长 xx%。其中，商业企业利润 xx 万元，比上年增长 xx%，商办工业利润 xx 万元，比上年下降 xx%。销售利润率本年为 xx%，比上年下降 xx%。其中，商业企业为 xx%，上升 xx%。全部流动资金周转天数为 xx 天，比上年的 xx 天慢了 xx 天。其中，商业企业周转天数为 xx 天，比上年的 xx 天慢了 xx 天。 （二）主要财务情况分析。 1、销售收入情况。 通过强化竞争意识，调整经营结构，增设经营网点，扩大销售范围，促进了销售收入的`提高。如南一百货商店销售收入比去年增加 xx 万元；古都五交公司比上年增加 xx 万元。 2、费用水平情况。 全局商业的流通费用总额比上年增加 xx 万元，费用水平上升 xx%。 （1）运杂费增加 xx 万元。 （2）保管费增加 xx 万元。 （3）工资总额 xx 万元。 （4）福利费增加 xx 万元。 （5）房屋租赁费增加 xx 万元。 （6）低值易耗品摊销增加 xx 万元。 从变化因素看，主要是由于政策因素影响： ①调整了“三资”、“一金”比例，使费用绝对值增加了xx 万元。 ②调整了房屋租赁价格，使费用增加了 xx 万元。 ③企业普调工资，使费用相对增加 xx 万元。扣除这三种因素影响，本期费用绝对额为 xx 万元，比上年相对减少 xx 万元。费用水平为 xx%，比上年下降 xx%。 3、资金运用情况。 年末，全部资金占用额为 xx 万元，比上年增加 xx%。其中：商业资金占用额 xx 万元，占全部流动资金的 xx%，比上年下降xx%。结算资金占用额为 xx 万元...
