信托公司监管评级操作细则（CICAP）第一部分 公司治理（100 分）一、评级内容本要素主要评价信托公司股东诚信状况、治理结构以及公司治理的决策、执行、监督、激励约束机制，旨在引导信托公司建立完善的公司治理架构，督促各治理主体尽职履责，实现信托受益人利益最大化。本要素分为 6 个部分，分别是股东及治理结构、决策机制、执行机制、监督机制、激励约束机制以及运行效果评价。本要素总共100 分，按得分多少确定相应级别，但在具体指标中还有一些特别条款，直接限定最高级别，对于本要素最后级别的确定会产生直接影响。二、评级标准（一）股东及治理结构（20 分）1．股东诚信状况及入股行为（8 分）评分标准：股东具有良好的诚信状况，入股意图良好，能够支持公司持续稳定进展的，得 8 分；股东具有良好的诚信状况，入股意图良好，但在公司持续稳定进展方面支持力度不足的，得 5 分；股东诚信状况一般，自身经营一般，无法支持信托公司持续稳定进展的，得 2 分；股东有将公司作为融资平台倾向，只着眼于短期利润目标而无视公司长远进展的，得 0 分。特别条款：1）如股东存在以下情况未及时告知信托公司的，得分不超过 2分:（1）所持信托公司股权被实行诉讼保全措施或被强制执行；（2）转让所持有的信托公司股权；（3）变更公司名称；（4）发生合并、分立、解散、破产、关闭或被接管；（5）其他可能导致所持信托公司股权发生变化的情形。 2）控股股东存在以下情形的，本要素评级不超过 4 级：（1）持股未满三年转让所持股份（上市信托公司除外）、质押所持有的信托公司股权、以所持有的信托公司股权设立信托；（2）利用股东地位牟取不当利益、直接或间接干涉信托公司的日常经营管理；（3）利用其控股地位损害其他股东或公司利益；（4）要求信托公司做出最低回报或分红承诺、要求信托公司为其提供担保、与信托公司违规开展关联交易；（5）挪用信托公司固有财产或信托财产、通过股权托管、信托文件、秘密协议等形式处分其出资、损害信托公司、其他股东和受益人合法权益的其他行为。3）股东存在虚假出资、抽逃或变相抽逃资本、挪用公司或客户资产等行为，本要素最终评级不超过 5 级。评分说明：股东状况对于信托公司健康进展具有十分重要的影响。评级时，可通过现场检查、非现场监管，并结合媒体报道、群众举报、委托人或受益人投诉等渠道获得的各种信息进行推断。2．“三会一层”的构建情况（4 分）评分标准：公司治理结构...
