*******开发有限企业材料收发存管理流程单位负责人：财务负责人： 一、部门权责：1、生产部门或者使用部门负责材料申报及材料领用后有效使用，申报部门应严格按所需材料申报、使用，如申报购回后又不使用，或者使用后又有剩余超过 5%，将追究申报人责任
在由其协调供应部门退货或降价处理状况下
承担处理后材料价款差额对应额
2、供应部门负责市场考察、比价、采购及物资入库全过程，供应人员严格按“材料申购单”上填写品种、数量、质量和期限规定进行采购
对超期不办，除追究供应人员责任外，有关部门应承担连带责任
3、质检（使用）部门负责材料质量验收，并承担由于质量把关不严导致损失责任
4、仓储部门负责材料申报内容初审和购进后数量验收，收、发、存详细管理及资产完整保管工作
5、财务部门负责材料付款初审及其应付款项结算、予付帐款管理，财务部门有义务提报协议违约、材料积压等异常信息
6、企业厂长、经理或授权人员负责材料采购申报签批、协议确定、材料入库和领用以及材料付款申报工作
承担材料采购入库所有过程有关责任及异常问题处理有关责任
二、材料采购申报1、常用材料：生产部门根据月初预算耗用量填制“材料申购单”注明采购日期，按采购程序报企管中心立案，供应部门在规定期间内进行采购；超过采购期限申报单自动作废
2、非常用材料：使用部门应提前按采购程序报企管中心同意，供应部门在规定期间内进行采购；3、急用材料：可根据实际状况规定时间规定进行采购，事后补办有关手续
4、“材料申购单”由使用部门填制，材料申购单一式四联，一联存根联，由申报部门自留；二联交物资采购部门；三联交财务部门作入库附件；四联由仓库留存备查，经仓库部门核定库存限量，由企业负责人或授权人员同意后,转交供应部门进行采购
5、仓库保管员应对所申购材料种类及数量，在短时间内检查厂内库存状况，确定既有库存中没有，按程序办理手续，由供应部门采购
