企业采购业务内部控制流程模板第 7 章 企业内部控制流程——采购业务7．2 采购与验收控制7．2．1 采购业务招标流程1．采购业务招标流程与风险控制图采购业务招标流程与风险控制业务风险不相容责任部门/责任人的职责分工与审批权限划分阶段总经理需求部门采购部经理采购部供应商D1D2D3开始审核结束采购招标违反国家法律法规 , 可能使企业遭受外部处罚、 经济损失和信誉损失采购招标过程违反法律法规和企业规章制度 , 可能使企业受到有关部门处罚 , 从而造成资产损失采购招标评审不法律规范 , 可能导致企业选择不合格供应商 ; 签定的合同不符合国家相关法律法规 , 可能给企业带来不必要的损失准备招标文件1审批3索取资格审查文件采购预算编制招标书2发布招标广告填报资格审查文件采购预算进行资格审查确定合格供应商发售标书购买标书填报标书接收标书初步评审组织论证选取最终中标者宣布中标单位签定合同签定合同提供相关资料参加论证4567892．采购业务招标流程控制表采购业务招标流程控制控制事项详细描述及说明阶段控制D11．对需要进行招标的采购业务, 采购部准备招标文件, 编制《采购招标书》, 报采购部经理审核2．采购部发布招标广告, 说明招标方式, 招标项目的名称、 用途、 规格、 质量要求及数量或规模, 履行合同期限与地点, 投标保证金, 投标截止时间及投标书投递地点, 开标的时间与地点, 对投标单位的资质要求以及其它必要的内容D23．采购部收到供应商的资格审查文件后, 对供应商资质、 信誉等方面进行审查4．采购部经过审查供应商各方面指标, 确定合格的供应商5．采购部向合格的供应商发售标书, 供应商填写完毕后递交到采购部D36．采购部对供应商的投标书进行初步审核, 剔除明显不符合要求的供应商7．采购部经理组织需求部门、 技术部门、 财务部门等相关人员或专家对筛选经过的投标书进行论证, 选出最终的中标者8．最终中标者经总经理签字确认后, 由采购部相关人员宣布中标单位9．采购部经理代表招标方签定《采购合同》相关法律规范应建法律规范 《采购管理制度》 《采购招标管理规定》参照法律规范 《中华人民共和国招标投标法》 《中华人民共和国合同法》文件资料 《采购合同》 《采购招标书》 《合格供应商名单》 《中标单位通知书》责任部门及责任人 采购部、 请购部门 总经理、 采购部经理、 采购主管、 采购专员7．2．2 供应商的评选流程1．供应商的评...
