全面风险管理与内部控制管理标准征求意见稿攀钢集团有限公司全面风险管理与内部控制管理标准（征求意见稿）全 面 风 险 管 理 与 内 部 控 制 管 理 标 准1 范 围本 标 准 规 定 了 攀 钢 集 团 有 限 公 司 全 面 风险 管 理 与 内 部 控 制 的 组 织 机 构 与 职 责 、 管 理内 容 与 要 求 、 检 查 与 考 核 等 。本 标 准 适 用 于 攀 钢 集 团 有 限 公 司 及 所 属各 子 （ 分 ） 公 司 、 直 属 单 位 、 托 管 单 位 。 子（ 分 ） 公 司 、 直 属 单 位 、 托 管 单 位 可 直 接 引用 或 转 化 为 本 单 位 管 理 标 准 ， 在 转 化 过 程 中应 保 持 公 司 统 一 设 置 的 管 理 控 制 流 程 和 过 程控 制 基 本 规 则 。2 法 律 规 范 性 引 用 文 件下 列 文 件 对 于 本 文 件 的 应 用 是 必 不 可 少的 。 凡 是 注 日 期 的 引 用 文 件 ， 仅 所 注 日 期 的版 本 适 用 于 本 文 件 。 凡 是 不 注 日 期 的 引 用 文件 ， 其 最 新 版 本 （ 包 括 所 有 的 修 改 单 ） 适 用于 本 文 件 。国 资 发 改 革 ﹝ ﹞ 108 号 中 央 企 业 全 面 风险 管 理 指 引财 会 [ ]7 号 企 业 内 部 控 制 基 本 法 律 规 范 财 会 [ ]11号 企 业 内 部 控 制 应 用 指 引 、 企业 内 部 控 制 评 价 指 引 、 企 业 内 部 控 制 审 计 指引国 资 发 评 价 〔 〕 68 号 关 于 加 快 构 建 中央 企 业 内 部 控 制 体 系 有 关 事 项 的 通 知鞍 钢 政 发 [ ]59 号 鞍 钢 集 团 公 司 全 面 风 险 管理 与 内 部 控 制 管 理 办 法 （ 暂 行 ）鞍 钢 政 发 〔 〕 75 号 鞍 钢 集 团 公 司 内 部 控制 评 价 管 理 暂 行 办 法3 术 语 、 定 义 与 缩 略 语下 列 术 语 、 定 义 与 缩 略 语 适 用 于 本 标 准 。3.1 公 司指 攀 钢 集 团 有 限 公 司 。3.2 各 单 位指 公 司 下 属 各 子 （ 分 ） 公 司 、 直 属 单 位和 托 管 单 位 。3.3 XX 管 ...
