公司内部报销制度一、总则；为了严格公司管理制度,合理控制公司经营费用，根据公司经营活动的特点，特制订本制度。公司各阶层人员，在下述法律规范中操作失当，给公司带来损失风险的，根据情节大小由总经理等相关人员负责责任追究，讨论决定。二、费用报销行为合法性审核依据费用报销的控制要遵循计划管理、分级负责、层层把关原则.由各部门经理负责本部门人员费用报销的实质性、合理性的一级审查；由财务部对报销票据的合法性进行二级审查；由总经理进行最后的审核批准。相关报销行为的审核规定如下：第一条:费用发生过程中，原则上必需由两人或两人以上同时参加或执行，并互相监督或共同承兑相关责任。第二条：费用发生后，当事人应充分取得费用的相关单据，如：合约或协议、合法的票据等，如因未能取得合法（被税务机关认可）的票据而遭受财务部剔除的部分支出，公司原则上不予以承担，由当事人自行负责。第三条：费用单据收取后，当事人应及时将收集到的费用单据加以整理归类，采纳公司统一印制的“费用报销单”法律规范粘贴，粘贴过程中应区别费用性质（如：交通费、住宿费、餐饮费、招待费、办公费等）分类粘贴，便于归类计算和整理.三、费用报销单的填制第一条：当事人在填写“费用报销单”时，应遵照“实事求是、准确无误”的原则，将费用的发生原因、发生金额、发生时间等要素填写齐全，涉及专案的一定要写清专案名称，并签署自己的名字，“费用报销单"的填写一律不允许涂改，尤其是费用金额，并要保证费用金额的大、小写必须一致，否则无效。第二条：一切事项报销的单据均必须取得合法的凭证，没有合法发票的业务按〈暂借款管理条例〉来处理，严禁使用白条或其他不合法的凭证，一些特别情况需要使用替代凭证的，也必须由副总和财务主管的共同认可，同时做到财务操作的安全合法。另外替代凭证要求做到时间合理、摘要明确、金额确定,不能真假混杂，给公司带来财务风险。第三条：报销人在报销前必须事先整理好各类单据,首先对单据的类别、时间、批次、项目等进行分类,然后根据一定的标准清楚准确的粘帖在报销单据的后面，并在附件中写明所附 单 据 的 张 数 . 单 据 数 量 比 较 烦 杂 的 要 写 出 报 销 明 细 清 单 附 在 后 面 . 单 据 分 别 不 清 楚 ， 粘 帖 不法律规范的财务部门可要求对方改正，不改正的有权予以拒绝受理。四：费用报销流程：特别事件急需付现，先向总经理请示后，出纳先...
